市六届人大常委会
第二十九次会议资料
关于益阳高新区2020年
财政预算调整方案（草案）的报告
——2020年10月29日在益阳市第六届人民代表大会
常务委员会第二十九次会议上
益阳高新区管委会
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
2020年，高新区工委、管委会紧紧围绕市委、市政府确定的工作目标与中心任务，深入推进财政改革，不断强化财政管理，科学配置财力，支持高质量发展，重点投向提升经济质量、债务风险防控、生态治理、脱贫攻坚、乡村振兴、疫情防控等重点领域，为实现全区经济持续健康发展和社会和谐稳定提供了有力支持。受中央财政发行抗疫特别国债、设立特殊转移支付、新增地方政府债券、新冠肺炎疫情、减税降费等因素叠加影响，预测全年收支对比年初计划有较大变化，根据《预算法》的规定，需对年初财政预算作调整。现将2020年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。
一、直达资金安排情况
今年受新冠肺炎疫情影响，党中央、国务院为了维护国家经济和社会稳定发展，由财政部发行抗疫特别国债、设立特殊转移支付，建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层，直接惠企利民。截至目前，高新区已收到上级财政下达的各类直达资金6215万元。具体如下：
（一）抗疫特别国债。根据省财政厅《关于下达2020年抗疫特别国债资金的通知》（湘财预〔2020〕112号）文件，市财政分配我区抗疫特别国债3893万元，纳入政府性基金预算，重点用于支持基础设施建设和抗疫相关支出。目前，已全部安排使用，其中：区级置换年初预算安排黑臭水体整治及污水处理2137万元、乡村振兴950万元，安排疫情防控支出465万元；市级通过抗疫特别国债置换指标341万元。
（二）特殊转移支付。截至9月，市财政共下达高新区特殊直达、参照直达等特殊转移支付2322万元，主要是重大疫情防控、应急物资储备体系建设、保就业、保基本民生、保市场主体等市财政明确专门用途或项目的直达资金。目前，已全部安排使用，其中：教育支出1200万元、社会保障和就业支出714万元、卫生健康支出298万元、粮油物资储备支出110万元。
二、债券资金安排情况
截至10月，根据省财政厅《关于下达2020年第一批新增专项债券项目额度的通知》（湘财预〔2020〕5号）、《关于下达2020年第二批新增专项债务限额的通知》（湘财预〔2020〕65号）、《关于下达2020年第三批新增专项债务限额的通知》（湘财预〔2020〕164号）文件，转贷高新区新增专项债券142000万元，重点支持园区建设和交通基础设施建设，纳入政府性基金预算增列支出。具体安排如下：
一是交通基础设施专项债券92000万元。根据湘财预〔2020〕5号、湘财预〔2020〕65号、湘财预〔2020〕164号文件，交通基础设施专项债券92000万元安排用于益阳南高铁站场及配套基础设施建设项目；
二是园区建设专项债券50000万元。根据湘财预〔2020〕164号文件，园区建设专项债券50000万元安排用于益阳高新区数字经济产业园。
三、高新区预算调整方案（草案）
根据《预算法》和预算管理、政府债务管理有关规定，我们根据全年收支预计以及前述直达资金、新增债券安排情况，编制了预算调整方案（草案），具体如下：
（一）一般公共预算
1、年初预算因在收入预算执行过程中受新冠肺炎疫情、减税降费等因素叠加影响变化较大,高新区地方税收收入拟由年初预算102139万元调整为97234万元，比年初预算目标减少4905万元（税收收入由比上年增长14.81%调整为比上年增长9.3%）；非税收入拟由年初预算7900万元调整为9606万元，比年初预算目标增加1706万元。因收入减少，2020年我区地方财政收入由110039万元调整为106840万元（财政总收入比上年增长3%），调减3199万元。
2、上级补助收入由22190万元调整为29661万元，调增7471万元，其中：一般性转移支付收入由3236万元调整为8577万元，调增5341万元；专项转移支付收入由4005万元调整为3813万元，调减192万元；新增特殊转移支付2322万元。
3、动用预算稳定调节基金20000万元。由于一般公共预算收支发生变动、项目建设扶持大幅增加，由此产生的收支缺口按照《预算稳定调节基金管理暂行办法》（财预〔2018〕35号）规定，动用预算稳定调节基金弥补。
4、调入资金调减20000万元。年初预算安排从一般公共预算科目支出的项目调整为政府性基金支出，相应调减调入资金。
5、调减区级财力安排支出3199万元。
6、年终结余由4689万元调整为4894万元，调增205万元。
综上，2020年高新区一般公共预算收入合计数调整为161395万元，比年初预算调增4477万元，其中：地方财政收入调减3199万元，上级补助收入调增7471万元，预算稳定调节基金调增20000万元，调入资金调减20000万元，上年结余调增205万元。高新区支出合计数调整为161395万元，比年初预算调增4477万元，其中：本级支出调增4272万元，年终结余调增205万元。收支平衡。
具体支出项目调整情况为：一是根据财力变化及年初预算执行情况调减部分支出22940万元，主要是园区基础设施建设14874万元、政府采购项目1000万元、林燕路建设500万元、动用预备费2500万元等；抗疫特别国债置换黑臭水体整治及污水处理2137万元，乡村振兴950万元。二是调增部分支出19741万元，主要是项目建设扶持6137万元、财源建设资金4564万元、科创园孵化平台运营2405万元、参股市融资担保公司1012万元、畜禽污染整治638万元、国卫复审550万元、外贸促进发展资金500万元、幼儿园学位补贴368万元等。
（二）政府性基金
1、根据上级清理批而未供土地精神、2018年审计反馈问题整改要求以及高铁项目建设需要，高新区组织现有存量土地集中挂牌出让，土地出让收入大幅增加。为此，政府性基金收入拟由年初118000万元调整为353953万元，比年初预算调增235953万元。政府性基金支出预算应作相应调整，调增土地出让收入中安排的城乡社区支出263953万元（其中清理暂付款9908万元），调减调出资金20000万元，调减上解资金8000万。
2、根据省财政厅《关于下达2020年抗疫特别国债资金的通知》（湘财预〔2020〕112号）文件，市财政分配高新区抗疫特别国债3893万元，纳入政府性基金预算管理。为此，抗疫特别国债转移支付收入调增3893万元，相应在抗疫特别国债安排的支出科目安排支出3893万元。
3、根据省湘财预〔2020〕5号、湘财预〔2020〕65号、湘财预〔2020〕164号文件，下达高新区园区建设和交通基础设施专项债券142000万元，纳入政府性基金预算管理。为此，专项债券转贷收入调增142000万元，相应在其他支出科目安排支出142000万元。
4、上级提前下达专项转移支付收入257万元，相应安排提前下达转移支付支出257万元。
综上，2020年高新区政府性基金收入合计数调整为501806万元，比年初预算调增381706万元，其中：政府性基金收入调增235953万元，抗疫特别国债调增3893万元，专项债券转贷收入调增142000万元，提前下达专项转移支付收入调增257万元，上年结余调减397万元。政府性基金支出合计数调整为501806万元，比年初预算调增381706万元，其中：政府性基金支出调增409846万元，转移性支出调减27743万元，年终结余调减397万元。收支平衡。
四、几点说明
1、后阶段不可预计的超（短）收收入、新增(减)支出未列入这次预算调整，后期新增(减)支出项目将根据实际情况在预算内调剂使用。
2、部分考核有指标要求的如教育、社会保障、科技、环保、农林水等支出，需依据考核要求在年底进行调整。
上述情况，我们将在2020年财政决算时一并报告。
以上报告，请予审议。
