市六届人大常委会
第二十二次会议资料
关于益阳高新区2019年
财政预算调整方案（草案）的报告
——2019年10月30日在益阳市第六届人民代表大会
常务委员会第二十二次会议上
益阳高新区管委会
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
2019年，高新区工委、管委会紧紧围绕市委、市政府确定的工作目标与中心任务，深入推进财政改革，不断强化财政管理，科学配置财力，支持高质量发展，重点投向提升经济质量、债务风险防控、生态治理、脱贫攻坚、乡村振兴、基础设施等重点领域，为实现全区经济持续健康发展和社会和谐稳定提供了有力支持。受收入结构变化、债券收入增加等因素影响，预测全年收支对比年初计划有较大变化，根据《预算法》的规定，需对年初财政预算作调整。现将2019年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。
一、2019年高新区预算调整方案（草案）
根据《预算法》和政府债务管理有关规定，我们根据全年收支预计以及市财政下达的新增债券限额，编制了预算调整方案（草案），具体如下：
（一）一般公共预算
1、根据市财政局《关于明确2019年区县（市）一般公共预算预期收入的通知》（益财库〔2019〕30号）文件，高新区税收收入（地方部分）拟由年初预算92351万元调整为88964万元，比年初预算目标减少3387万元（税收收入由比上年增长23%调整为比上年增长18%）；非税收入拟由年初预算6900万元调整为14600万元，比年初预算目标增加7700万元。因收入结构调整，2019年我区地方财政收入由99251万元调整为103564万元（财政总收入比上年增长6%），调增4313万元。
2、上级提前下达转移支付收入由3489万元调整为4005万元，调增516万元。
3、根据《益阳市财政局关于下达2019年第一批地方政府再融资债券资金的通知》（益财预〔2019〕213号），调增一般债务（再融资债券）1280万元。
4、调入资金由20000万元调整为9149万元，调减10851万元，其中：因土地出让收入未达预期目标，调减政府性基金调入14000万元；根据中央、省、市关于盘活财政存量资金的相关文件规定调入统筹存量资金3149万元，置换出的财力纳入调整预算安排。
5、调减区级财力安排支出258万元。
6、因政府性基金调入资金调减，年初预算安排的预算稳定调节基金5000万元不再安排。
综上，2019年高新区一般公共预算收入合计数调整为139900万元，比年初预算调减4909万元，其中：地方财政收入调增4313万元，上级补助收入调增516万元，一般债券收入调增1280万元，调入资金调减10851万元，上年结余调减167万元。高新区支出合计数调整为139900万元，比年初预算调减4909万元，其中：本级支出调增258万元，年初安排预算稳定调节基金调减5000万元，年终结余调减167万元。收支平衡。
具体支出项目调整情况为：一是根据财力变化及年初预算执行情况调减部分支出10755万元，主要是厂房租赁补贴3727万元、农村公路1500万元、PPP项目建设支出1500万元、收回部分区级配套998万元、动用预备费2500万元等。二是调增部分支出10497万元，主要是园区基础设施建设3727万元、湘商大会开幕式及场馆改造2500万元、城区市政设施及绿化提质改造1050万元、安排财源建设2050万元等。
（二）政府性基金
1、因土地市场疲软，年初土地出让收入计划难以完成。为此，政府性基金收入由年初88000万元调整为58000万元，比年初预算调减30000万元。政府性基金支出预算应作相应调整，调减土地出让收入中安排的城乡社区支出16000万元，调减调出资金14000万元。
2、根据省财政厅湘财预〔2019〕191号、市财政局益财预〔2019〕212号文件，下达高新区新增专项债券44005万元，纳入政府性基金预算管理。为此，专项债券收入调增44005万元，相应在城乡社区支出科目安排支出44005万元。
3、根据上级文件调增上级提前下达专项转移支付收入43万元，相应安排提前下达转移支付支出43万元。
综上，2019年高新区政府性基金收入合计数调整为102974万元，比年初预算调增13632万元，其中：专项债务收入调增44005万元，提前下达专项转移支付收入调增43万元，国有土地使用权出让收入调减30000万元，上年结余调减416万元。政府性基金支出合计数调整为102974万元，比年初预算调增13632万元，其中：政府性基金支出调增28005万元，调出资金调减14000万元，年终结余调减416万元，提前下达专项转移支付支出调增43万元。收支平衡。
二、债券转贷收入安排使用情况
截至9月，根据省财政厅湘财预〔2019〕191号、市财政局益财预〔2019〕212号、益财预〔2019〕213号文件，下达我区新增债券额度45285万元，其中一般债券1280万元，专项债券44005万元。剔除年初预安排一般债券1280万元，本次安排专项债券44005万元，具体安排如下：
1、年初预安排1280万元，已纳入年初预算向市六届人大三次会议报告。
2、调整预算补充安排新增专项债券44005万元，纳入政府性基金预算增列支出。具体如下：
一是棚户区改造专项债券40100万元。根据市财政局《关于下达2018年地方政府新增债务限额的通知》（益财预〔2019〕212号）文件，棚户区改造专项债券40100万元重点支持梓山湖棚户区及江家坪棚户区改造项目。
二是土地储备专项债券3905万元。根据《湖南省财政厅 湖南省自然资源厅关于做好2019年土地储备专项债券发行准备工作的通知》（湘财债管函〔2019〕5号）文件，按规定将土地储备专项债券专项用于急需资金支持、市场前景好、收益能力强、专项收入能够覆盖还本付息的土地收储项目。土地储备专项债券3905万元，重点用于长益常高铁益阳段建设范围内的土地收储项目。
三、几点说明
1、后阶段不可预计的超（短）收收入、新增(减)支出未列入这次预算调整，后期新增(减)支出项目将根据实际情况在预算内调剂使用。
2、部分考核有指标要求的如教育、社会保障、科技、环保、农林水等支出，需依据考核要求在年底进行调整。
上述情况，我们将在2019年财政决算时一并报告。
以上报告，请予审议。
