市六届人大常委会

第二十一次会议资料

关于2019年上半年

益阳高新区预算执行情况的报告

——2019年8月29日在益阳市第六届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

益阳高新区管委会

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受益阳高新区管委会委托，现将2019年上半年高新区预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、一般公共预算收入情况

上半年，高新区完成一般公共预算收入104794万元，为年度预算191600万元的54.69%，比上年同期增加5455万元，增长5.49%。其中：税收收入完成92884万元，比上年同期增加12491万元，增长15.54%；非税收入完成11910万元，比上年同期减少7035万元，下降37.13%。税收收入占财政总收入的比重为88.63%，比上年提高7.7个百分点；税收占地方财力的比重为78.01%，比上年提高10.39个百分点。

2、一般公共预算支出情况

上半年，高新区完成一般公共预算支出45213万元,比上年同期增加3890万元，增长9.41%。其主要支出项目完成情况：一般公共服务支出4611万元，增长15.85%；教育支出1600万元，增长1267.52%，主要是上级财政安排学校建设支出；科学技术支出3910万元，增长187.29%，主要是加大了对园区企业自主创新、产业转型升级与质效提升的扶持力度；社会保障和就业支出1250万元，下降31.09%；医疗卫生与计划生育支出591万元，增长25.74%；城乡社区事务支出11610万元，增长210.01%，主要是增加了对园区市政设施建设和维护的投入；农林水支出2234万元，增长281.23%，主要是加大了对乡村振兴、农田水利建设等方面的投入；资源勘探电力信息等事务支出10911万元，增长145.19%，主要是增加了三大产业园区的标准化厂房租赁补贴；住房保障支出1991万元，下降35.69%；债务付息支出3716万元（另外在政府性基金支出安排2234万元，基本与上年持平）。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，高新区完成政府性基金收入9533万元，为预算的10.86%，比上年同期减少51879万元，下降84.45%；其中：国有土地使用权出让收入4066万元，为年初预算的5.08%，比上年同期下降92.11%。

上半年，高新区完成政府性基金支出42136万元，比上年同期下降38272万元，下降47.6%；其中：棚改专项债券资金18000万元，本级政府性基金支出23907万元，为年初预算的35.16%。基金预算执行进度慢的主要原因是年初计划出让的商业用地还未出让。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，高新区社会保险基金收入1925万元，为预算的27.55%，比上年下降17.01%。其中：保险费收入1923万元，财政补贴收入0万元，利息收入2万元。

上半年，高新区社会保险基金支出2502万元，为预算的41.23%，比上年增长17.02%。其中：社会保险待遇支出1863万元，大病保险支出639万元。影响社会保险基金收支进度的主要原因：一是上级财政补助收入未到位，比去年同期减少780万元；二是5-6月份医保补偿款以及门诊个人账户暂未完成支付结算。

（四）政府性债务基本情况

截至2019年6月30日，益阳高新区政府性债务余额为53.6亿元，其中：政府负有偿还责任的债务51.07亿元，对比2018年新增棚改专项债券2.04亿元；政府负有救助责任的债务2.53亿元，比2018年决算数减少0.18亿元。

二、上半年主要工作情况

今年以来，高新区紧紧围绕市委、市政府决策部署，突出支持高质量发展，积极落实创新、改革、发展等指导意见，不断强化财税管理，狠抓财政收入质量，充分发挥财政调控保障作用，科学配置财力，重点投向提升经济质量、债务风险防控、生态治理、乡村振兴、园区基础设施等重点领域，圆满完成上半年财政各项任务。其主要表现为：

（一）挖潜增收，财政收入量质齐升

一是超额完成“双过半”任务。面对经济下行压力、大规模减税降费、优化财政收入质量等多重挑战，我区强化收入组织和调度，精准把握政策，在严格落实上级关于压减非税收入、做实财政收入的情况下，实现了时间过半、任务过大半的目标，收入进度全市排名第二，收入增幅全市排名第三，税收增幅全市排名第一。二是工业税收持续增长。上半年，全区工业企业完成税收19241万元，对比去年同期增加6503万元，增长51.05%，工业产业结构不断优化，各项指标平稳走高，呈现规模与效益同步提升的良好态势。如三一中阳及三一汽车实现税收5468万元，增长153.15%，金博碳素实现税收2916万元，增长48.17%。三是建安房地产行业平稳运行。上半年，全区建安房地产业税收合计43022万元，占税收收入的比重达46.32%，比上年同期增收2365万元，增长5.82%，该行业仍是我区支柱型产业。四是新兴行业快速发展。我区出台《益阳高新区支持企业自主创新若干措施(试行)》和《益阳高新区支持产业转型升级与质效提升的若干措施(试行)》等一系列文件，支持企业加大研发投入，大力发展新兴产业。1-6月，商贸服务业完成税收30599万元，同比增长13.45%，其中：批发零售业完成税收14263万元，同比增长120.89%；租赁和商务服务业完成税收4503万元，同比增长35.57%；科学研究和技术服务业完成税收1395万元，同比增长29.77%。

（二）优化支出结构，保障重点支出

上半年，完成一般公共预算支出45213万元,比上年同期增加3890万元，增长9.41%。一是区财政统筹安排预算内资金和政府性基金43320万元（其中一般预算安排11680万元），支持园区基础设施建设和产业项目建设，促进园区产业转型升级与质效提升。二是继续支持打好“三大攻坚战”。区财政安排9634万元用于防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战。三是保障和改善民生。上半年安排用于人民群众生活直接相关的教育、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房、文化、城市维护及农林水等各类民生支出20280万元，确保民生投入及时足额到位。四是支持乡村振兴。区级预算统筹安排乡村振兴工程资金5000万元，为推进乡村振兴提供了财力支撑。

（三）防化并举，严守债务风险底线

一是规范政府债务预算管理。将地方政府债务分类纳入预算管理，2019年预算安排债务相关支出3.19亿元，切实防控债务风险。二是隐性债务化解措施得力。全面摸清债务情况，出台了《益阳高新区园区政府性债务化解工作方案》，严格落实化债方案，积极筹措化债资金来源，按进度完成化债目标任务，2019年1-6月化解隐性债务1.05亿元。三是财政调度保障了关键节点的资金需求。年关至今，财政调度资金7.76亿元缓解集团公司资金压力，其中：高铁建设3.26亿元、一季度还本付息1.3亿元、二季度还本付息2.6亿元、政府债务利息0.6亿元。四是积极争取债券资金。依法开好“前门”，争取棚户区改造等专项债券额度4.01亿元（已到位2.04亿元），保障重点项目需求。五是推进平台公司转型发展。拟定了《益阳高新区管委会关于支持益阳高新产业发展投资集团有限公司快速发展的意见》，支持集团公司盘活土地、厂房等闲置资产，做实资本做优资产，增强防范债务风险能力。

(四) 深化改革，提升理财水平

一是严格预算执行，硬化预算约束。出台《益阳高新区财政预算资金管理办法》文件，规范预算编制和预算资金拨付流程，严格控制预算追加，明确预算单位主体责任，督促预算单位加快支出进度，提高资金使用效率。二是积极推进信息公开。对标上级财政部门要求，全面公开预决算内容。截至6月， 2019年政府预算、部门预算、三公经费预算全部在区财政网站公开。三是全面加强预算绩效管理。按照“绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步批复”的工作要求，完成全区预算单位部门整体和项目绩效目标申报、审核和批复工作，选取部分社会关注度高的项目支出进行重点评价，确保财政资金使用绩效。四是规范投资评审。出台了《益阳高新区工程项目造价管理办法（试行）》，加强项目造价控制，坚持现场查勘，从源头控制造价。1-6月，完成评审项目60个，审减3593万元，审减率16.15%。五是全面推行政府采购电子化系统，提高审批效率。截至6月，已备案采购项目30个，采购金额9506万元。六是加强财政监管。财政分局联合区相关部门完成区内公务出行、惠民惠农财政补贴“一卡通”情况进行检查，收回违规报销出差补助10.09万元，追缴收回虚报冒领的优抚资金4.487万元，清退城市低保对象162人。

三、下半年主要工作措施

（一）强化收入征管，确保年度任务完成

一是做实底子，确保质量。继续夯实税源底子，强化征管措施，严格考核兑现，确保应税收入不少征、不漏征、不收过头税。二是细化征管措施挖潜增收。一方面，继续开展土地使用税、房产税的专项清查行动，确保土地使用税、房产税应收尽收；另一方面，持续开展房地产项目税收稽查，重点关注建安工程税收和股权转让税收，选取保利地产、新世界地产等10个地产项目移交市税务稽查局进行重点稽查。三是通过税收协控联管机制开辟税源。加强税收协控联管工作的绩效考核，形成协税护税的良好工作氛围；出台《益阳高新区税收协控联管工作操作办法》，规范纳税主体依法纳税，督促区外施工企业在高新区设立分公司，在高新区全额纳税。四是科学研判经济走势对税收结构和入库进度的影响，充分发挥税收管理系统大数据信息平台优势，加强税收征管调度，提高了税收管理精细化水平。

（二）坚持多措并举，落实减税降费政策

一是全面贯彻落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担，增强企业经营活力，营造园区良好营商环境。二是积极开展政策进园区宣讲活动，深入解答关于减轻企业负担、降低企业成本等方面的政策措施，让更多的企业知晓，引导其争取政策支持 ，促进民营企业高质量发展。三是全面抓好综合治税工作，加大对重点税种、重点行业的税源稽查，确保各项收入应收尽收。

（三）严控支出管理，提高资金使用效率

一是强化预算管理。建立预算管理与绩效管理、投资评审、政府采购和资产管理有机结合的机制，健全预算支出执行管理制度。二是从严控制“三公”经费等一般性行政支出，禁止无预算或超预算开展公务活动，力争“三公”经费支出在去年基础上有所下降。三是财政支出重点向民生领域和经济发展的重点领域倾斜，着重围绕社会保障等八个方面民生工程办好惠民实事，促进民生兑现和社会事业的健康发展。四是加大财政监督力度。把财政监督嵌入预算管理全过程，实行预算编制同步监督、预算执行动态监控；推进信息化监督，对预算指标管理、国库集中支付、非税收入汇缴结算和各类打卡发放系统，实行网上实时监控，积极推动“互联网+政务”平台建设。

（四）深化财政改革，提升资金使用绩效

一是规范部门预算，加强部门预算收支统一管理，完善基本支出标准体系，适时启动今年调整预算和明年收支预算方案编制工作。二是检查各预算单位预算执行情况，并定期通报，督促预算单位加快支出进度。三是及时公开2018年决算信息，联合区有关部门对扶贫资金、环保资金相关情况进行专项检查，推进信息公开。四是全面实施预算绩效管理，组织开展绩效自评，选取谢林港镇污水处理厂及管网项目等项目进行重点绩效评价，强化扶贫资金绩效评价工作，提高财政资源配置效益。五是规范政府采购行为，加强政府采购监管，对代理机构进行监督检查，规范代理公司行为。六是强化财政投资评审，出台《关于进一步规范财政投资评审项目资料送审有关事项的通知》，提高投资评审质量与效益。

（五）强化债务管理，防范化解债务风险

一是利用财政部“监测平台”实时监控集团公司债务增减变动情况，加强债务监管。二是按隐性债务化解方案，完成2019年隐性债务化解任务。三是核实集团公司新增工程欠款情况，摸清债务底子，制定防范措施。四是继续抓好棚户区改造、土地储备等专项债券的申报和发行工作。五是严格执行国家PPP政策，积极对接上级部门及咨询机构，推进高铁新城PPP项目。

（六）坚持问题导向，做好审计问题整改

认真对照2018年预算执行审计报告指出的预算管理和预算执行方面存在的问题，制定整改方案、任务清单，落实主体责任、整改措施、逐项整改到位。同时，要举一反三，从制度层面整改问题、解决问题，防止问题屡审屡犯，进一步提高财政管理水平。

以上报告，请予审议。