2017年益阳高新区第8次工委管委会领导班子会议资料
益阳高新区2016年预算执行情况和
2017年预算草案的报告
区财政分局
（2017年4月26日）
一、2016年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2016年一般公共预算收入完成158331万元，为年初预算的95.67%，比上年增长5.26%。其中：地方财政收入完成112567万元，为年初预算的96.06%，比上年下降0.75%；上划中央收入完成31117万元，为年初预算的99.73%，比上年增长34.40%；上划省收入完成14647万元，为年初预算的85.58%，比上年增长5.77%。2016年全区地方公共财政预算收入加上返还性收入和一般转移性支付收入、专项转移支付、债务转贷收入、上年结余结转收入、调入资金等，全区财政公共预算总收入为168210万元。
2016年一般公共预算支出完成126886万元，比上年增长6.26%。主要支出项目是：一般公共服务支出9315万元，教育支出2800万元，社会保障和就业支出3700万元，医疗卫生与计划生育支出3158万元，城乡社区事务支出10428万元，资源勘探电力信息等事务53039万元，住房保障支出10168万元，债务还本付息支出24661万元。2016年地方公共财政预算支出加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金等，全区财政公共预算总支出为163582万元。全区地方财政公共预算总收入与总支出相抵结余为4628万元，继续结转下年度使用。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年基金收入完成73854万元，为年初预算的244.38%，比上年增长63.37%。全年基金支出完成51642万元，为年初预算的170.88%，比上年增长38.05%。2016年全区政府性基金预算收入加上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结余收入等，全区政府性基金总收入为383560万元。当年基金预算支出加上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出等，全区政府性基金总支出为377848万元。政府性基金总收入与总支出相抵后，当年结余结转5712万元，转入下年统筹使用。
（三）社保基金预算执行情况
2016年社保基金收入完成4978万元，其中：保险费收入990万元，财政补贴收入3938万元，利息收入51万元，加上上年年末滚存结余4773万元，收入合计9751万元。社保基金支出3839万元，其中：基本医疗保险支出3438万元，购买大病保险支出230万元，收支相抵滚存结余6083万元。
（四）2016年财政工作主要成绩
1、财政收入持续增长。2016年，经济下行压力持续加大，减税降费政策影响进一步深化，财政增收形势更加严峻，面对极其严峻的收入形势，区财税部门紧紧围绕区工委、管委会的工作部署，全面加强税收征管、税源控管，圆满完成了市定任务,全区完成一般公共预算收入15.83亿元，同比增长5.3%，财政总收入继续实现增长，从2007年（4.54亿）到2016年（15.83亿）增长了3.49倍，年均增速14.90%。
2、大力支持经济发展。一是大力支持项目建设。筹措建设资金112741万元，重点支持园区基础设施、中南网商园、标准化厂房及保障性住房等一批重大项目建设，培植后续财源。整合安排财源建设和产业扶持发展资金2184万元，支持企业进行技术改造和科技创新，提高产品竞争力，夯实税源基础。二是积极向上争资。协调区直有关部门与上级主管单位沟通联系、争取资金支持，2016年全区争取上级各类资金25625万元，为市定任务的100.07%，同比增加1469万元，增长6.88%。三是严控一般性支出，保障民生政策落实。（1）从严控制 “三公”经费及其他一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保障重点事业发展和民生政策落实，2016年，全区投入教育、就业、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生资金32338万元，占财政支出的25.87%，同比提高7个百分点。（2）保障 “失地少地”农民权益。采取“停补自缴”、“停补待保”、“先退后缴”等措施，对东部新区三、四年龄段705人退款429.30万元，缴纳养老保险1355人4732.64万元。
3、深化财政管理改革
（1）全面推进营改增改革。按照中央部署，2016年5月1日全面推开“营改增”改革，生活服务业、建筑业、房地产业、金融保险业等行业已纳入“营改增”范围，全区实施 “营改增”的纳税人达1224家。
（2）推进预算编制改革。进一步细化预算编制，将上年重点项目预算中可细化至部门单位的资金全部编入部门预算，取消罚没收入收支挂钩，实行收支两条线管理。同时细化支出预算编制，分功能科目、经济科目编制，功能科目细化到项，分总表、收入明细表、支出明细表、三公经费表。并将汇总编制好的部门预算分别同部门负责人、部门分管领导征求意见，切实提高年初预算的到位率、完整性和公开性。
（3）扎实推进财政信息公开。按照新预算法规定，4月份在高新区门户网公开2016年地方政府预算，8月份公开2015年财政决算和部门决算情况。公开内容包括当年收支情况和“三公”经费的使用情况等。
（4）深化国库集中支付改革。一是国库集中支付制度实现全覆盖，根据区新的机构设置情况，高新区应纳入国库集中支付系统的预算单位共20家。2016年已有16家预算单位开设了零余额账户，10家预算单位已通过国库集中支付系统办理资金收付业务。2016年三定方案实施后新设立6家预算单位将在2017年开始通过国库集中支付系统办理资金收付业务。二是全面实施公务卡结算，督促区直预算单位继续加大公务卡刷卡力度，全区刷卡金额占授权支付比例高于市定标准。
（5）深化政府采购和购买服务改革。2016年完成采购317批次，实现采购规模达13041万元，同比增长14%，节约资金2414万元，资金节约率达18.51%，全年政府购买服务支出累计2673万元以上。一是积极督促区直单位贯彻执行《政府采购法》及其实施条例，使用财政性资金采购的工程、货物、服务必须进行政府采购，确保应采尽采。二是着力规范采购行为，凡是达到公开招标数额以上的项目全部委托代理机构进行公开招标，禁止化整为零、重复采购。三是加强采购需求管理，对采购人的采购申请进行考察，杜绝超额、超量采购。四是加强代理机构监管，对圆通招标代理有限公司2015年度代理的5个政府采购项目进行检查，规范招标代理机构行为。五是强化政府购买服务。严格执行省市出台的相关文件规定和操作规程，对我区政府购买服务项目预算资金申报和管理、项目的操作程序等进行规范管理;积极支持区直部门购买服务，服务内容包括环卫市场保洁、绿化市场化养护、财政投资评审、绩效评价、PPP咨询服务、工程建设领域中介服务、大病医疗保险、机关物业、食堂等方面。
（6）深化预算绩效管理改革。一是制定了《益阳高新区预算绩效管理工作方案》，逐步完善绩效管理制度体系；制定了《关于做好2016年预算绩效自评工作的通知》、《关于开展2016年度财政支出预算绩效运行跟踪监控工作的通知》等文件，为开展预算绩效管理工作提供了具体的指南。二是要求各预算部门编制部门整体支出绩效目标、申请财政拨款50万元以上的项目或专项资金编制项目支出绩效目标和专项支出绩效目标，做到绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步批复。三是对独立核算的所有部门开展部门整体支出绩效自评工作，同时选定五保人员供养、背街小巷清扫保洁等8个专项支出开展专项支出绩效自评工作，要求各被评单位上报绩效自评报告。四是开展重点项目绩效评价，选取农村公路建设、北峰山水库除险加固、谢林港镇部门整体支出等6个项目作为区级重点评价项目，并委托中介机构进行了重点评价，出具评价报告，将评价结果作为下一年度预算安排的依据。
4、规范管理，加强风险防范，提升科学理财水平
（1）强化财政监督。加强对重点项目、民生项目、强农惠农资金及“三公经费”、会议费等进行全程监管，全年完成了医保两项基金（新农合和城镇居民医保）、奥管中心政府采购执行、财政分局机关、金山社区财务管理和全区行政运行经费3次专项检查，还配合纪工委在重要时间节点对区直单位公款吃喝、违规发放补贴等“四风”问题进行多次督查。
（2）强化三公经费管理。全面落实中央省市关于厉行节约的各项规定，强化源头管控，通过预算对“三公经费”实行控制，严格控制“三公”经费调剂和追加，积极推行公务卡结算制度，通过公务卡“消费留痕”的特点来制约和监督“三公”开支， 2016年，全区“三公经费”支出456.34万元，比上年下降6.49%。
（3）强化政府债务管理。一是控制债务规模。通过债务系统控制，将高新区存量债务、新增债券全部按规定纳入预算管理并严格做到政府性债务只减不增。2016年，统筹包括债券资金在内的财政预算资金偿还政府存量债务，使用自有资金偿还政府性债务5.82亿元，其中：政府债务0.42亿元，偿还或有债务5.4亿元。二是减轻债务包袱。积极争取置换债券，2015年、2016年，共争取地方政府债券资金共计36.35亿元，其中：置换债券35.83亿元、新增债券0.52亿元，不仅降低债务利息3200余万元，还延长了还款期限。三是管制投融资行为。严格控制融资平台公司在限额内举债，加强项目投融资规划，规范重大项目投融资审批工作，区财政不再对平台公司举债提供担保承诺。四是防控债务风险。起草了《益阳市财政局高新区分局政府性债务管理风险防控办法（征求意见稿）》，对地方政府置换债券管理和地方政府债务风险管理进行全过程防制。
（4）强化农业领域改革。一是推进农业“三项补贴”改革。全面核实拥有耕地承包权种地农民的基础信息及耕地面积，严格落实涉农政策，通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴573.93万元。二是深化农村综合改革。2016年7月完成乡村撤并工作，全区建制村由23个撤并为10个。大力促进村集体经济发展，将谢林港5个村申报财政村级集体经济试点。推进村级公益事业建设一事一议财政奖补，2016年计划完成一事一议项目17个，预计投入财政奖补资金180万元，受益人口达4000余人。全力保障村级组织正常运转，2016年安排村级组织运转保障经费217万元，投入800万元推进镇村级公共服务平台建设。三是加强项目资金监管，会同相关部门抽查涉农专项资金使用情况，引入财政投资评审机制，确保财政资金用在实处、发挥效益。
二、2017年财政预算草案
（一）预算安排的指导思想及原则
编制2017年预算的指导思想：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和全国财政工作会议精神，贯彻稳中求进工作总基调，坚持改革创新，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；深化财税体制改革，完善预算管理制度，切实推进预算公开透明；健全政府预算体系，加大预算统筹力度；优化财政支出结构，着力改善民生；严肃财经纪律，从严控制一般性支出；加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。
预算编制遵循原则：
1、统筹兼顾原则。有保有压，突出重点，一般公共预算支出突出“保工资、保运转、保民生”，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先安排政策支出和工委、管委会确定的重点支出，支持重点项目建设。
2、综合预算原则。部门组织的各项收入以及安排的各项支出，全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，在部门预算之外不得留有其他收支项目。
3、注重绩效原则。在科学编制预算的基础上，更加注重预算执行的效率和效益，项目支出安排与资金使用效果相结合，加强对项目效益情况和执行进度的分析预测，重大项目进行跟踪管理并实行绩效评价，将预算绩效评价结果和年度绩效目标作为年度预算安排的重要依据。
4、厉行节约原则。全面落实中央省市关于厉行节约的各项规定，强化源头管控，从严从紧编制各项支出预算，努力压缩公用类支出。2017年保持“三公经费”零增长，且所有单位公用经费定额和公用类、经常性项目支出保持零增长。
（二）公共财政预算草案
2017年公共财政总收入预算169400万元，比上年增长7.00%。其中：地方财政收入预算115800万元，比上年增长2.87%；上划中央收入预算38800万元，比上年增长24.69%；上划省级收入预算14800万元，比上年增长1.04%。
2017年公共财政预算支出123936万元，其中：上年结转支出4628万元，区本级公共财政支出预算119308万元，比上年增长1.64%。
（三）政府性基金预算草案
2017年全区基金收入预算72500万元，比上年下降1.83%。基金支出预算40700万元，比上年下降21.24%。
（四）社保基金预算草案
2017年全区社会保险基金收入预算6752万元，其中：保险费收入2256万元（城乡居民基本医疗保险个人缴费1262万元、机关事业单位基本养老保险个人缴费994万元），财政补贴收入4463万元（城乡居民基本医疗保险4232万元、机关事业单位基本养老保险231万元），利息收入33万元，加上上年末滚存结6083万元，社保基金收入合计12835万元；社保基金支出预算5117万元，其中：基本医疗保险待遇支出3587万元，购买大病保险支出285万元，收支相抵滚存结余7718万元。
三、扎实做好2017年各项财政工作任务
2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，全区财政工作将在工委、管委会的正确领导下，主动适应经济发展新常态，不断深化财税管理、改革，全力促进全区经济社会发展。主要抓好以下工作：
（一）坚持财源建设与强化征管相结合，推动财政收入持续稳定增长
1、支持项目建设，培植税源财源。财源是地方财政收入的基础和保证。一是安排专项资金，扶持企业发展。安排项目建设扶持资金20000万元、财源建设资金5000万元、产业发展扶持资金2700万元、科技创新资金2300万元支持企业发展。加大对新型工业、智能装备、科技创新、电子信息、服务外包及文化创意产业等方面的投入力度，大力培植财源，加快经济转型发展，努力培育经济新增长点。加强项目建设的协调、管理和服务，支持企业进行技术改造和科技创新，推进科力远锂电PACK项目、益神橡塑硫化机数控生产线等项目尽快建成投产，提高产品竞争力。二是支持现代服务业、总部经济发展。抢抓“营改增”改革带来的发展机遇，引导现代服务业加快成长，重点支持科技服务、金融服务、物业服务和信息服务等行业，促进制造业与现代服务业融合发展。鼓励发展总部经济以中南电子商务园为依托，通过优化经济发展环境，大力招商引资，内引外联，积极引进企业总部入驻，为我区财源注入新的动力和活力。三是进一步加大立项争资工作力度。紧紧抓住长株潭城市群“两型”社会试验区建设、环洞庭湖生态经济区建设、武陵山片区扶贫开发以及中央全面深化财税体制改革等重要发展机遇，在产业发展、基础设施、生态环保、文化旅游、民生保障等多渠道争取上级更多的项目资金和转移支付投入到我区的基础设施建设、企业、民生保障中，促进区域经济发展。四是推进PPP项目建设。紧紧围绕重大发展战略布局，全力做好资金保障，努力争取中央、省专项基金对我区PPP项目的支持，发挥财政投资对经济的拉动作用。从项目示范、平台建设、资金引导、市场培育、跟踪指导等方面，促进PPP项目加快落地，培育新的财税增长点。
2、强化协同配合，加强收入征管。一是发挥税收协控联管机制，进一步增强征管部门工作合力，严厉打击偷税漏税，切实提高税收征管效率和执法水平，深化国地税业务融合，创新联合办税方式，拓展合作范围和领域，提升征管效率，坚持依法治税，促进税收应收尽收，夯实收入基数，提高收入质量。二是细化征管措施，通过“金三”系统全面掌握基础性纳税人数据，加强税源分析，摸清家底，稳定区内固有税源；加强非税收入征管，着力盘活资产资源，扩大国有资产收益；强化财税稽查，促进依法征收、以查促收，尽最大努力堵住税收的流失。三是加强收入调度，及时协调解决收入征管过程中存在的困难和问题,进一步加大考核力度，以考核促规范，以考核促增收。四是加强财税干部队伍建设，以营改增全面实施、金三系统上线为契机，采取“引进来”和“走出去”相结合的方式，进一步完善教育培训机制，积极引导财税干部主动学习财税政策和业务知识，以适应新时期财税征管工作，创新征管措施，提升财政保障能力，拓宽财政增收空间。
（二）坚持厉行节约与预算管理相结合，促进财政保障能力提升
1、厉行节约，严控“三公经费”支出。贯彻中央八项规定、省委“九项规定”、市委“十项规定”精神，坚持厉行节约，做好过紧日子的准备，严格执行上级关于公务接待费、会议费、差旅费、培训费等相关管理办法规定，从严控制 “三公”经费等一般性行政支出，禁止无预算或超预算开展公务活动，贯彻中央部门按幅压减一般性支出精神，确保“三公”经费支出在去年基础上只减不增，逐步压减一般性支出，腾出更多财力用于保障机关事业单位工作人员政策性待遇落实和养老保险制度改革，坚持节用裕民。
2、从严从紧编制预算，提高透明度。严格控制追加预算，提高预算管理的规范性和透明度，建立预算管理与绩效管理、投资评审、政府采购管理和行政事业资产管理有机结合的机制，健全预算支出执行管理制度；继续加大财政公开工作，在公开全区财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算的基础上，公开内容进一步丰富、除机关运行经费，增加政府采购、国有资产占有使用、预算绩效、举借债务等情况说明。
3、以改善民生为重点，增强群众获得感。一是继续加大“三农”投入。认真落实惠农补贴政策，完善打卡发放系统，扩大打卡发放项目，提高农民补助收入。加大整合力度，统筹安排各类支农建设资金，按照规划先行、集中投入的原则，支持推进农田整治、农村水利、农村环境、农村安全饮水等工作，做到投入一块、见效一方，分批次逐步改善农村生产生活条件。积极抓好“一事一议”财政奖补工作，2017年安排150万元支持村级一事一议工作开展。大力支持农村道路及基础设施建设，2017年安排1100万元用于农村公路建设，支持周立波故居、寨子仑道路建设及窄路加宽。安排500万元用于水毁设施恢复建设，确保受灾群众生活有保障，确保灾区生产生活尽快恢复。同时推进农村公共服务供给体制创新，加强村级组织运转保障工作，安排650万元用于镇村服务平台及益村服务平台建设，大力推进村级公益事业建设稳步发展。二是鼓励创业带动就业。实施就业扶持政策，促进高校毕业生、退役士兵和农村转移劳动力等重点群体就业再就业；加大创业扶持力度，落实小额担保贷款财政贴息政策。三是稳步提高社会保障水平。继续加大投入，提高城乡居民最低生活保障、农村五保、抚恤对象、计生特扶水平，建立完善重度残疾人护理补贴、乡村医生和老放映员的困难生活补贴，配合建设局做好危房改造资金的验收工作，2017年预计验收不少于60户。四是支持保障性住房建设。认真落实相关税费扶持政策，多渠道筹措资金，支持保障性安居工程建设，加快解决中低收入困难家庭的住房问题，2017年棚户区改造计划300套。五是保障“失地、少地”农民权益。根据高管办发〔2014〕32号文件精神，去年我区已启动东部新区被征地农民整体纳入保障范畴工作，2017年将继续推进失地少地农民权益保障工作，通过业务对接，实现东部新区与城市规划区内被征地农民的统一管理。
（三）坚持财政改革与规范管理相结合，提升财政管理水平
1、扎实推进预算管理改革。进一步完善全口径预算和跨年度预算平衡机制，构建全面规范的财政预算制度，积极打造“阳光财政”，积极盘活存量资金，编制每一个项目或安排转移支付时都先消化存量，考虑增量，切实加强预算统筹力度。
2、深化国库集中收付制度改革，推进电子化支付。继续扩大国库集中支付范围，力争将机构改革后的20个预算单位和所有财政性资金全部纳入改革范围，实现“两个所有”要求；积极推进集中支付电子化改革，推进电子化改革是提升财政资金安全管理的现实需要，是深化国库管理制度改革的必然要求，可以有效解决“集中式管理”所带来的“效率”和“区域”的限制，实现电子信息自动传输处理。2017年我区将借鉴市财政局电子化改革的经验，积极推进集中支付电子化，切实解决国库集中支付管理效能与效率问题，从整体上提升财政管理水平。
3、加大公务卡改革力度。采取有效措施，进一步扩大公务卡结算面，重点在持卡人数、刷卡笔数、使用范围上实现突破，逐步提高公务卡刷卡比例。
4、深化政府采购改革。强化政府采购预算管理，严格执行“先预算后采购”，做到政府采购应采尽采；落实从“事前审批”为主到“事后监管”为主的政府采购管理理念，完善履约验收制度；强化采购人在“采购什么”以及“采购得怎么样”上的主体责任，提高采购效率；加大对代理机构的监管力度，强化代理责任；推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，都引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买，大幅提高政府购买服务的比重。
5、深化财政投资评审改革。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，完善投资评审制度，扩大投资评审范围，规范评审流程，改进评审方式，建立健全限时办结制度，提高投资评审效率。前移投资评审关口，强化投资评审结果运用，对前期已进行预算评审的项目决算进行分析对比，确保投资评审取得实实在在的效果。2017年预计评审金额超过12亿元，评审各类项目超150个。
6、全面推进预算绩效管理改革。建立客观公正的考评标准、科学合理的指标体系和可操作的考评方法，对绩效评价、投资评审、预算安排进行统一部署，统一调度，分工合作，成果共享。2017年将选取6个项目作为区级重点评价项目，并委托中介机构进行重点评价，提高资金使用绩效。
（四）坚持风险应对与风险防范相结合，加大财政监管力度，切实维护政府信誉
1、做好政府性债务的风险应对与防范。实行政府债务预算管理，政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算，债务规模实行余额限额管理，控制债务规模，加强资金监管，完善偿还机制，建立风险预警体系；规范融资平台管理，有效防范和化解政府性债务运行中存在的风险；积极争取置换债券资金和新债资金，做好债务置换工作。
2、加大财政监督力度。把财政监督嵌入预算管理全过程，实行预算编制同步监督、预算执行动态监控；推进信息化监督，对预算指标管理、国库集中支付、非税收入汇缴结算和各类打卡发放系统，实行网上实时监控；着力改变“重监督、轻查处”局面，完善监督成果运用长效机制，发挥监督利器作用，配合上级监督检查工作。
（五）坚持依法理财与队伍管理相结合，提高业务水平
1、牢固树立法治意识，始终坚持依法行政、依法理财。认真执行《预算法》，把《预算法》的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，坚持以法治思维和法治方式推进财税体制改革，增强预算的法治性和约束力，进一步完善财税法规制度体系，确保财政收支的每一个环节都在法律和制度的框架内进行，切实把权力关进制度的笼子。
2、强化财务人员的法律意识和责任意识，提升业务能力水平，依法依规开展财政财务管理。加强财政干部队伍学习，进一步创新学习培训方式，拓展平台，丰富内容，提升效果。加强政策和理论研究，增强主动性和前瞻性，提高把握大势和宏观分析的能力。强化创新意识，积极转变思维和观念，敢闯敢试，敢担当敢作为，推动财政事业发展再上台阶。
