市六届人大常委会

第二十次会议资料

关于益阳高新区2018年

财政决算（草案）的报告

——2019年6月27日在益阳市第六届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

益阳高新区管委会

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年5月份，省财政厅审核批复了益阳高新区2018年度财政决算，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定和市人大常委会的安排，现将益阳高新区2018年财政收支决算及平衡情况报告如下：

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况。

1、收入情况

2018年，益阳高新区完成一般公共预算收入180829万元，为调整预算(以下简称预算)的101.30%，比上年增长（以下简称增长）7.10%。分级次看，地方收入完成105119万元，为预算的102.37%，比上年下降5.49%；上划中央收入完成57380万元，为预算的99.85%，增长34.83%；上划省收入完成18330万元，为预算的99.92%，增长21.73%。分结构看，全区税收收入完成149727万元，为预算的100.22%，增长23.59%；非税收入完成31102万元，为预算的106.88%，下降34.78%。

主要收入项目完成情况见下表：

                                                                    单位：万元

影响部分收入项目未完成预算的主要原因：

一是国家减税政策的影响增值税、企业所得税收入。2018年以来，受中央减税政策及小微企业的税收优惠政策影响，影响部分税种的征收。

二是政府强化对房地产市场监管影响契税收入。2018年下半年，高新区房地产企业摘牌土地积极性不高，再加上为防控政府性债务风险，对部分项目停缓调撤，导致土地出让成交量明显下降，影响土地交易契税收入。

2、支出情况

全区完成一般公共预算支出117179万元，为预算的110.41%，增长20.74 %。

主要支出项目完成情况见下表：

                                                                   单位：万元

其中：一般公共服务支出增长主要是增人增资及根据国办发〔2018〕112号文件调整基本工资标准等增加支出。

公共安全支出减少主要是天网工程建设资金根据市政法委验收意见结转至2019年支付。

教育支出增加主要是根据市委市政府化解中心城区大班额“三年行动计划”要求，区级安排的丁香小学建设资金投入。

科学技术支出增加主要是高新区加大对园区企业技术改造和科技创新的扶持力度。

文化体育与传媒支出增长主要是根据市委市政府安排，高新区承办第二届智慧农村及互联网大会增加支出。

社会保障和就业支出减少主要是根据低保动态调整机制核减部分低保人员以及部分就业结转下年使用。

医疗卫生与计划生育支出增长主要是上级补助增加，导致支出增加。

城乡社区支出减少主要是落实“停缓调撤”政策，对部分建设项目暂停，以及部分城市维护项目跨年度支付导致支出减少。

农林水支出增加主要是支持农业发展、水利建设、乡村振兴等方面支出增加。

3、平衡情况

全区地方收入105119万元，加上：（1）上级补助收入31961万元；（2）债务转贷收入68191万元; （3）上年结转2847万元;（4）调入资金20633万元，收入总计228751万元。当年一般公共预算支出117179万元，加上：（1）上解支出33553万元; （2）债务支出68191万元；（3）安排预算稳定调节基金5500万元；（4）结转下年支出4328万元，支出总计228751万元。收支平衡。

（二）政府性基金决算情况

1、收入情况

全区完成地方政府性基金收入82214万元，为预算的100.26%,比上年增加126.95%。加上：（1）上级补助收入729万元；（2）上年结转9058万元；（3）债务转贷收入21293万元，收入总计113294万元。

2、支出情况

当年政府性基金支出88585万元，加上：（1）上解支出90万元；（2）调出资金20000万元；（3）债务还本支出3693万元；（4）结转下年支出926万元,支出总计113294万元。收支平衡。

（三）社会保险基金决算情况

1、收入情况

2018年区级社会保险基金收入完成6296万元，为预算的109.21%。其中：保险费收入1690万元，财政补贴收入4601万元，利息收入5万元。加上年结余7017万元，收入合计13313万元。

2、支出情况

2018年区级社会保险基金支出完成5140万元，为预算的99.98%。其中：基本医疗保险支出4811万元，购买大病保险支出329万元，收支相抵滚存结余8173万元。收支平衡。

二、2018年财政决算有关情况说明

（一）上级一般性转移支付情况

2018年，上级下达我区一般性转移支付3236万元，比上年增加1261万元，比上年增长63.85%。

主要转移支付执行情况：

1．均衡性转移支付175万元，无增减变化。

2．新增县级基本财力保障机制奖补资金收入12万元。

3．基层公检法司转移支付收入8万元，减少36万元。

4．义务教育等转移支付67万元，无增减变化。

5．城乡居民医疗保险转移支付收入9万元，无增减变化。

6．固定数额补助收入583万元，无增减变化。

7．农村综合改革转移支付补助收入47万元，增加6万元。

8．扶贫资金收入193万元，减少102万元，由一般性转移支付调整为专项转移支付。

9．其他一般性转移支付收入2142万元，增加1519万元。

（二）上级专项转移支付情况

2018年，上级下达我区专项转移支付13776万元，比上年增加2946万元，增长27.20%。

（三）结转资金的使用情况

上年结转资金余额2847万元，2018年已使用2847万元。主要支出科目是：一般公共服务支出54万元，公共安全支出74万元，科学技术支出121万元，文化体育与传媒支出22万元，社会保障和就业支出962万元，医疗卫生与计划生育支出75万元，城乡社区支出1303万元，农林水支出83万元，资源勘探信息等支出92万元，商业服务支出24万元，国土海洋气象支出44万元，住房保障支出15万元等支出。

（四）预算稳定调节基金使用情况

2018年调入预算稳定调节基金5500万元。2018年底预算稳定调节基金余额为38020万元。

（五）预备费使用情况

2018年我区预算预备费规模为2500万元，主要用于当年预算执行中自然灾害等突发事件增加支出及其他难以预见的开支。主要支出科目是，公共安全支出300万元，文化体育与传媒支出300万元，社会保障和就业支出400万元，农林水支出1500万元。

（六）政府性债务情况

2018年，高新区纳入地方政府性债务管理系统的政府债务余额51.74亿元。其中，政府负有偿还责任的债务49.03亿元、政府负有救助责任的债务2.71亿元。当年，高新区用地方政府债券置换了政府负有偿还责任的债务6.34亿元。当年高新区财政付息支出1.34亿元。

2018年，高新区财政运行保持了良好态势，财政发展和改革取得了新的进展，财政支持稳增长、调结构、惠民生、防风险的能力明显增强。财税各项改革深入推进，财政管理制度不断完善，预算编制、预决算公开、绩效评价、政府采购、投资评审、政府债务管理等工作取得了良好成绩，在建立现代财政制度的进程中迈出了坚实的步伐。但我们也清醒地认识到，当前高新区财政预算执行和财税管理中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在：经济下行压力持续加大，房地产市场发展趋缓，园区企业发展有待增强，中央减税降费政策效应进一步显现，财政增收形势更加严峻；经济增长内生动力不足，重点税源支撑乏力，财源培植任重道远；财政可用财力有限，收支矛盾比较突出，预算平衡压力较大；财政管理理念有待进一步更新，财政改革有待进一步深化，预算绩效有待进一步提高，政府债务管理有待进一步加强。针对这些问题，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2019年高新区财政工作任务繁重而又艰巨，我们将在高新区工委、管委会的正确领导下，在市人大常委会的监督支持下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届二中、三中全会精神，继续发扬严谨求实、积极向上、勇于担当的精神，进一步创新思路、协力同心、奋发有为，为实现高新区高质量发展而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

附件：高新区2018年决算数据附表.xls