市六届人大常委会

第十一次会议资料

关于益阳高新区2017年

财政决算（草案）的报告

——2018年6月28日在益阳市第六届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

益阳高新区管委会

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年5月份，省财政厅审核批复了益阳高新区2017年度财政决算，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定和市人大常委会的安排，现将2017年高新区财政收支及平衡情况报告如下：

一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

1、收入情况

2017年，益阳高新区完成一般公共预算收入168841万元，为调整预算(以下简称预算)的99.68%，比上年增长（以下简称增长）6.64%。分级次看，地方收入完成111227万元，为预算的95.51%，比上年下降1.19%；上划中央收入完成42556万元，为预算的110.60%，增长36.77%；上划省收入完成15058万元，为预算的104.20%，增长2.81%。分结构看，全区税收收入完成121153万元，为预算的102.07%，增长15.15%；非税收入完成47688万元，为预算的94.10%，下降10.23%。

主要收入项目完成情况见下表：

                                                                   单位：万元

影响部分收入项目未完成预算的主要原因：

一是国家减税政策的影响。2017年以来，受减税政策及小微企业的税收优惠政策扩大范围等影响，影响部分税种的征收。

二是改善收入结构提升收入质量的影响。2017年高新区为切实整改省审计厅、市人大提出高新区虚增收入的问题，主动压实收入，调整收入结构，停止将政府性基金缴入一般公共预算，同时调减部分非正常入库收入，影响财政收入的完成。

2、支出情况

全区完成一般公共预算支出97050万元，为预算的98.53%，下降23.51%。

主要支出项目完成情况见下表：

                                                                   单位：万元

其中：一般公共服务支出增长主要原因，是增人增资等增加支出。

公共安全支出增长主要原因，是天网工程建设投入大幅增加及公安、消防等增人增资增加支出。

教育支出减少主要原因，龙洲学校、迎宾学校主体建设投入主要在2016年发生，2017年主要是部分配套设施支出，导致支出减少。

科学技术支出下降主要原因，是当年园区企业发展项目减少，导致支出减少。

文化体育与传媒支出增长主要原因，是当年支持园区文化、体育产业发展等增加支出。

医疗卫生与计划生育支出下降主要原因，是上级补助减少，导致支出减少。

农林水支出增加主要原因，是水库除险加固、农村饮水安全等水利基础设施建设投入增加支出。

3、平衡情况

全区地方收入111227万元，加上：（1）上级补助收入27754万元；（2）债务转贷收入40921万元; （3）上年结转4628万元;（4）调入资金187万元，收入总计184717万元。当年一般公共预算支出97050万元，加上：（1）上解支出28899万元; （2）债务支出40921万元；（3）安排预算稳定调节基金15000万元；（4）结转下年支出2847万元，支出总计184717万元。收支平衡。

（二）政府性基金决算情况

1、收入情况

全区完成地方政府性基金收入36226万元，为预算的44.52%,比上年下降50.95%。加上：（1）上级补助收入395万元；（2）上年结转5712万元，收入总计42333万元。

2、支出情况

当年政府性基金支出33234万元，加上：（1）上解支出41万元；（2）结转下年支出9058万元,支出总计42333万元。收支平衡。

影响部分收入项目未完成预算的主要原因：

一是国家清费降费政策的影响。2017年取消、停征部分行政事业性收费及整合部分政府性基金，影响部分收入项目短收。

二是土地出让收入未达预期目标的影响。2017年，部分商业用地出让未达到预期目标，影响土地出让收入的完成。

（三）社会保险基金决算情况

1、收入情况

2017年区级社会保险基金收入完成5912万元，为预算的87.56%。其中：保险费收入1154万元，财政补贴收入3915万元，利息收入25万元。加上年结余5912万元，收入合计11006万元。

2、支出情况

2017年区级社会保险基金支出完成3989万元，为预算的77.96%。其中：基本医疗保险支出3684万元，购买大病保险支出305万元，收支相抵滚存结余7017万元。收支平衡。

二、2017年财政决算有关情况说明

（一）上级一般性转移支付情况

2017年，上级下达我区一般性转移支付1975万元，比上年减少805万元，下降28.96%。

主要转移支付执行情况：

1．均衡性转移支付175万元，下降56.58%。

2．基层公检法司转移支付收入44万元，增加44万元。

3．义务教育等转移支付67万元，无增减变化。

4．城乡居民医疗保险转移支付收入9万元，下降99.27%。主要是从2017年起我省建立全省统一的城乡居民基本医疗保险制度，实施统一基金管理。由于高新区无行政区划，城乡居民基本医保上级补助资金由省财政厅直接划拨至赫山区。

5．农村综合改革转移支付补助收入41万元，下降6.82%。

6．扶贫资金收入295万元，增加295万元。

（二）上级专项转移支付情况

2017年，上级下达我区专项转移支付10830万元，比上年下降2370万元，下降17.95%。

（三）结转资金的使用情况

上年结转资金余额4628万元，2017年已使用1960万元。主要支出科目是：一般公共服务支出66万元，公共安全支出1万元，科学技术支出115万元，文化体育与传媒支出22万元，社会保障和就业支出80万元，医疗卫生与计划生育支出33万元，节能环保支出945万元，城乡社区支出10万元，农林水支出634万元，资源勘探信息等支出8万元，国土海洋气象支出45万元，住房保障支出1万元等支出。

（四）预算稳定调节基金使用情况

2017年调入预算稳定调节基金15000万元。2017年底预算稳定调节基金余额为32520万元。

（五）预备费使用情况

2017年我区预算预备费规模为3000万元，当年用于了预算执行中自然灾害等突发事件增加支出及其他难以预见的开支。主要支出科目是，公共安全支出30万元，社会保障和就业支出133万元，城乡社区支出2745万元，农林水支出92万元。

（六）政府性债务情况

2017年，高新区政府性债务余额56.19亿元。其中，政府负有偿还责任的债务46.75亿元、政府负有救助责任的债务9.44亿元。当年，高新区用地方政府债券置换了政府负有偿还责任的债务4.09亿元。当年，高新区财政还本付息支出1.42亿元。

2017年高新区各项财税工作保持了良好态势，但我们也清醒地看到，当前高新区财政预算执行和财税管理中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在：经济下行压力持续加大，减税降费政策影响进一步深化，财政增收形势更加严峻，收入质量有待提高。同时，高新区政府性债务还本付息压力不断加大，财政抗风险能力有待加强。财税改革有待进一步深化，财政管理、财政资金使用绩效等存在薄弱环节。针对这些问题，我们将在以后工作中切实加以解决。

以上报告，请予审议。

附件：高新区2017年决算数据附表.xls