市六届人大常委会

第二十八次会议资料

 

益阳高新区关于2019年财政决算草案

及2020年上半年预算执行情况的报告

——2020年8月27日在益阳市第六届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

益阳高新区管委会

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年5月，省财政厅审核批复了益阳高新区2019年度财政决算，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定和市人大常委会的安排，现将益阳高新区2019年财政收支决算及2020年上半年预算执行情况报告如下：

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况。

1、收入情况

2019年，高新区完成一般公共预算收入192243万元，为调整预算 (以下简称预算)的100.29%，比上年增长6.31%。分级次看，地方收入完成103727万元，为预算的100.16%，比上年下降1.32%；上划中央收入完成67843万元，为预算的100.39%，比上年增长18.23%；上划省收入完成20673万元，为预算的100.65%，比上年增长12.78%。分结构看，全区税收收入完成177484万元，为预算的100.23%，比上年增长18.54%；非税收入完成14759万元，为预算的101.09%，比上年下降52.55%。

 

主要收入项目完成情况见下表：

单位：万元

影响部分收入项目未完成预算的主要原因是国家减税政策的影响。2019年，中央不断出台政策实施更大规模减税降费，受此影响，税收收入增速放缓。特别是提高基本减除费用标准和实施6项专项附加扣除政策影响，个人所得税减收明显。

2、支出情况

2019年，高新区完成一般公共预算支出112308万元，为预算的115.67%，下降4.16 %。

 

主要支出项目完成情况见下表：

                                   单位：万元

其中：一般公共服务支出增长主要是因机构改革成立行政审批局、市场监督管理局划转高新区以及增人增资等增加支出。

公共安全支出增长主要是根据市政府部署“一比一”配置辅警并落实相关经费以及继续加大对扫黑除恶的经费保障力度。

教育支出减少主要是丁香小学建设已基本完成，支出需求相应减少。

科学技术支出增加主要是继续加大对园区企业的扶持力度，助推企业产学研结合和科技创新，提升企业发展的核心竞争力。

文化旅游体育与传媒支出增长主要是根据市委市政府安排，承办全球湘商大会增加相关支出。

城乡社区支出增加主要是强化园区要素保障，完善相关公共配套设施，加大园区基础设施建设力度。

农林水支出增加主要是继续加大支持农业发展、水利建设、乡村振兴等方面的投入力度。

3、平衡情况

2019年，高新区地方收入103727万元，加上：（1）上级补助收入33662万元；（2）债务转贷收入1280万元; （3）上年结转4328万元;（4）调入资金9354万元，收入总计152351万元。当年一般公共预算支出112308万元，加上：（1）上解支出33706万元; （2）债务还本支出1280万元；（3）安排预算稳定调节基金163万元；（4）结转下年支出4894万元，支出总计152351万元。当年收支平衡。

（二）政府性基金决算情况

1、收入情况

2019年，高新区完成地方政府性基金收入58851万元，为预算的101.47%,比上年下降28.42%。加上：（1）上级补助收入4652万元；（2）上年结转926万元；（3）调入资金1万元；（4）债务转贷收入72600万元，收入总计137030万元。

2、支出情况

2019年，高新区完成政府性基金支出129290万元，为预算的134.67%，比上年增长45.95%。加上：（1）上解支出80万元；（2）调出资金6000万元；（3）结转下年支出1660万元,支出总计137030万元。当年收支平衡。

（三）社会保险基金决算情况

1、收入情况

2019年，高新区完成区级社会保险基金收入6821万元，为预算的97.58%。其中：保险费收入1984万元，财政补贴收入4684万元，利息收入10万元,其他收入143万元。加上年结余8173万元，收入合计14994万元。

2、支出情况

2019年，高新区完成区级社会保险基金支出5963万元，为预算的98.25%。其中：基本医疗保险支出5425万元，购买大病保险支出538万元，收支相抵滚存结余9031万元。当年收支平衡。

二、2019年财政决算有关情况说明

（一）上级一般性转移支付情况

2019年，上级下达我区一般性转移支付8577万元，比上年增加5341万元，比上年增长165.05%。

主要转移支付执行情况：

均衡性转移支付526万元，增加351万元。

县级基本财力保障机制奖补资金收入18万元，增加6万元。

固定数额补助收入583万元，无增减变化。

贫困地区转移支付收入557万元，增加364万。

公共安全共同财政事权转移支付收入16万元，增加8万元。

教育共同财政事权转移支付收入67万元，无增减变化。

新增社会保障和就业共同财政事权转移支付收入82万元。

卫生健康共同财政事权转移支付收入1209万元，增加1200万元。

农林水共同财政事权转移支付收入752万元，增加705万元。

新增交通运输共同财政事权转移支付收入96万元。

新增住房保障共同财政事权转移支付收入2952万元。

新增其他共同财政事权转移支付收入60万元。

其他一般性转移支付收入1626万元，减少482万元。

（二）上级专项转移支付情况

2019年，上级下达我区专项转移支付10136万元，比上年减少3640万元，下降26.42%。下降的主要原因是上级财政根据《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》要求，逐步减少专项转移支付，将部分专项转移支付调整为一般性转移支付，提高一般性转移支付的比重。

（三）结转资金的使用情况

上年结转资金余额4328万元，2019年已使用4328万元。主要支出科目是：一般公共服务支出386万元，科学技术支出688万元，文化旅游体育与传媒支出15万元，社会保障和就业支出364万元，卫生和健康支出73万元，节能环保支出358万元，城乡社区支出61万元，农林水支出1042万元，交通运输支出9万元，资源勘探信息等支出847万元，商业服务支出102万元，自然资源海洋气象等支出369万元，灾害防治及应急管理支出14万元等支出。

（四）预算稳定调节基金使用情况

2019年，高新区调入预算稳定调节基金163万元。2019年底预算稳定调节基金余额为38183万元。

（五）预备费使用情况

2019年，高新区预备费规模为2500万元，主要用于当年预算执行中自然灾害等突发事件增加支出及其他难以预见的开支。主要支出科目是：文化旅游体育与传媒支出2177万元，社会保障和就业支出15万元，卫生健康支出54万元，农林水支出254万元。

（六）政府性债务情况

2019年，高新区纳入地方政府性债务管理系统的政府债务余额58.8亿元。其中：政府负有偿还责任的债务56.29亿元，对比上年新增专项债券7.26亿元；政府负有救助责任的债务2.51亿元，比上年减少0.2亿元。全年纳入财政预算的地方政府债务支出2.56亿元，其中：一般债务付息0.62亿元，专项债务付息0.94亿元，隐形债务化解资金1亿元。

2019年，高新区紧扣高质量发展要求，不断创新工作思路，加强收入征管，财政收入量质齐升，“三保”支出全面保障，政府债务风险可防可控，财源建设成效显著，经济实现高质量发展，财政改革发展工作卓有成效、亮点纷呈，为全区经济发展作出了积极的贡献。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临着一些困难和问题，主要表现在：传统财源发展趋缓，财政持续增收困难；收入结构不够合理，工业税收占比有待提高，财源培植任重道远；财政可用财力有限，招商项目要价高，重点项目建设资金需求大，收支矛盾比较突出，预算平衡压力较大；财政改革有待进一步深化，政府债务管理有待进一步加强，等等。对此，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2020年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、收入情况

上半年，高新区完成一般公共预算收入105621万元，为预算的48.53%，比上年同期增加827万元，增长0.79%。其中：完成税收收入100106万元，比上年同期增加7222万元，增长7.78%。实现地方一般公共预算收入50512万元，为预算的45.9%，比上年同期减少3643万元，下降6.73%。其中：地方税收收入44997万元，为预算的44.05%，比上年同期增加2752万元，增长6.51%；非税收入5515万元，为预算的69.81%，比上年同期减少6395万元，下降53.69%。税收收入占一般公共预算的比重为94.78%，比上年提高6.15个百分点，地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为89.08%，比上年提高11.07个百分点。

2、支出情况

上半年，高新区完成一般公共预算支出38450万元,比上年同期减少6763万元，下降14.96%。其主要支出项目完成情况：

一般公共服务支出6742万元，较上年同期增加2131万元，增长46.22%，主要是高新区市场监督管理局等单位整体划转以及人员经费正常晋级晋档增加；教育支出450万元，较上年同期减少1150万，下降71.88%，主要是丁香小学等学校建设已完工，支出大幅减少；科学技术支出4109万元，较上年同期增加199万，增长5.09%，主要是继续支持园区企业自主创新、产业转型升级与质效提升；社会保障和就业支出1888万元，较上年同期增加638万，增长51.04%，主要是加大了对基层政权建设、就业扶持以及困难群众救助等支出；医疗卫生与计划生育支出1577万元，较上年同期增加986万，增长166.84%，主要是年初疫情防控增加相应支出；城乡社区事务支出6835万元，较上年同期减少4775万，下降41.13%，主要是上半年受疫情影响、园区市政设施建设放缓；农林水支出2623万元，较上年同期增加389万，增长17.41%，主要是继续支持乡村振兴、增加农田水利建设以及扶贫等方面的投入；资源勘探电力信息等事务支出7319万元，较上年同期减少3592万，下降32.92%，主要是受疫情影响，财源建设和项目建设扶持申报延缓所致；住房保障支出320万元，较上年同期减少1671万，下降83.93%，主要是暂停土地出让收入计提后对应安排的住房保障支出减少；债务付息支出3768万元，较上年同期增加52万，增长1.40%。

（二）政府性基金预算收支情况

1、收入情况

上半年，高新区完成政府性基金收入73317万元，为预算的62.13%，比上年同期增加63764万元，增长667.48 %。其中：国有土地使用权出让收入72857万元，为年初预算的66.23%，比上年同期增加68791万，增长1691.86%。另外争取高铁专项债券资金72000万元，政府性基金收入合计145317万元。

2、支出情况

上半年，高新区完成政府性基金支出191532万元，比上年同期增加149396万元，增长354.56%。其中：新增高铁专项债券72000万元，征地拆迁34134万元，土地报批13664万元，公益性设施等基础设施建设23770万元，产业投资基金20000万元，园区企业厂房租赁补贴14200万元，化解隐性债务8200万元，专项债券付息2944万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

1、收入情况

上半年，高新区社会保险基金收入3248万元，为预算的47.49%，比上年同期增加1323万，增长68.73%。其中：城乡居民基本医疗保险保险费收入2247万元，财政补贴收入1000万元，利息收入1万元。

2、支出情况

上半年，高新区社会保险基金支出2903万元，为预算的44.05%，比上年同期增加1101万，增长61.1%。其中：社会保险待遇支出2426万元，大病保险支出477万元。

（四）政府性债务基本情况

截至2020年6月30日，益阳高新区政府性债务余额为65.87亿元，其中：政府负有偿还责任的债务63.49亿元，对比上年新增高铁建设专项债券7.2亿元；政府负有救助责任的债务2.38亿元，对比上年减少0.13亿元。

四、2020年上半年主要工作情况

今年以来，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，益阳高新区紧紧围绕确定的工作目标与任务，突出支持高质量发展，深入推进财政改革，不断强化财政管理，加强收入征管，提升管理绩效，促进民生改善和经济高质量发展，圆满完成上半年财政各项任务。其主要表现为：

（一）财政收入量质齐升。一是财政总收入继续保持增长。上半年高新区克服了中央减税降费政策、疫情影响税基减少，以及为支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产采取减免税、缓税等措施的多重因素叠加影响，财政总收入继续保持增长，特别是税收收入保持7%以上增长幅度，成绩来之不易。二是收入质量继续保持。截至6月，高新区税收收入占比、地方税收收入占比分别达94.78%、89.08%，非税收入仅占地方收10.92%，创高新区成立以来最好成绩，实现了财政经济更高质量、更有效率的发展。这一高一低，释放出高新区创新实干、活力增强两大积极信号，勾勒出经济筑底企稳、发展质量不断向好的清晰走势。同时也反映近年招商引资、项目建设取得较好成果。三是工业企业税收持续向好。1-6月，园区工业企业实缴税收3.86亿元，同比增长44.69%，其中：三一集团、科力远电池、惠同新材、中科宇能等企业税收收入分别同比增长108.45%、50.85%、21.70%、9.96%。

（二）服务经济发展取得较好成效。充分发挥财政职能，确保园区重点项目支出、产业项目高质量发展。一是发挥财政资金引导作用。安排资金6.57亿元，支持园区企业发展和促进产业转型升级与质效提升。截至6月，共拨付各类企业奖补资金4.55亿元，其中：三一汽车、兴盛投资等90家企业财源建设资金4653万元；金博碳素、汇盛科技等5家企业产业项目扶持资金2161万元；艾迪奥、三一中阳等247家企业产业扶持及科技创新资金4474万元，园区企业厂房租赁补贴1.42亿元；另外还安排产业投资引导基金2亿元，支持引进信维声学项目。二是着力推进基础设施建设，发挥投资拉动效应。财政统筹安排公共预算资金、政府性基金、债券资金18.19亿元，用于园区基础设施建设，其中：土地报批1.37亿元、征地拆迁3.41亿元、高铁新城建设10.5亿元、公益性设施等基础设施建设2.81亿元、乡村振兴0.1亿元。三是加大政银企对接力度。全面掌握企业融资需求，大力拓展融资担保业务空间，运用“一企一策”等方式，帮助园区科力远、湘投金天、味芝元等65家企业融资2.7亿元。

（三）“三保”支出得到优先足额保障。一是优先足额保障“三保支出”。 在财政收支压力不断加大的同时，优化支出结构、压减非刚性支出，优先足额保障“三保”（保基本民生、保工资、保运转），不折不扣落实国家和省制定的工资、民生等政策。2020年地方一般公共预算总支出规模11.14亿元，其中三保支出3.72亿元（保工资1.33亿元，保运转0.91亿元，保基本民生1.48亿元），为地方一般公共预算总支出规模的33.39%。截至6月，已下达三保支出指标2.27亿元，为预算的61.02%。二是统筹保障疫情防控、脱贫攻坚、灾害防治等重点民生支出，上半年医疗卫生、社会保障、农林水、灾害防治及应急管理等惠及民生的支出分别增长166.84%、51.04%、17.41%、22.45%。

（四）防范化解地方政府债务风险取得阶段性成绩。认真贯彻落实党中央、国务院、省、市决策部署，积极采取措施，抓建制防风险，债务管理取得明显成效。一是强化债务风险管控。区债务办梳理2018年以来中央、省、市债务管理政策要求，分析当前债务工作的风险点，并提出对应的工作措施，及时化解债务风险。二是规范政府债务预算管理。区财政将政府债务还本付息列入相应预算安排，2020年预算安排债务还本付息支出2.81亿元，确保到期债务及时足额偿还。1-6月，区财政拨付政府债务付息、隐性债务化解资金近2亿，完成市定半年度化债目标。三是积极争取债券资金。在省、市财政的支持下，2020年成功发行高铁专项债券10.5亿元，累计争取各项债券资金63.49亿元，每年减少融资利息2亿元以上。区债务办印发了《关于规范和加强政府债券资金管理的通知》，规范使用债券资金，提高资金使用效益。四是全力实施“六个一批”。严格执行国办函〔2019〕40号文件要求，积极协调金融机构，对符合条件、确实难以偿还的到期隐性债务，分类实施“六个一批”，缓释债务风险，置换隐性债务10笔35.66亿元，全面完成我区隐性债务平滑。五是完成经营性债务认定。根据省债务办《关于进一步加快平台公司市场化转型明晰经营性债务的通知》要求，我区申请认定经营性债务52.11亿元，省债务办审核通过46.07亿元，大幅降低综合债务率。

（五）改革管理持续推进。全面贯彻《预算法》精神，进一步加强财政管理，实现财政分配的制度化、规范化。一是全面落实《益阳高新区财政预算资金管理办法》，规范预算编制程序，完善支出标准体系。二是严格预算执行管理，严控预算追加。严格执行《关于进一步加强预算管理的通知》、《关于实行财政预算执行进度定期通报制度的通知》等文件规定，督促预算单位加快预算执行进度，推动财政“资金量”及时形成经济社会发展“实物量”。三是全面推进财政预决算公开。对标上级财政部门要求，全面公开预决算内容。2020年政府预算、部门预算、三公经费预算已全部在区财政网站公开。四是全面实施绩效管理。以中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》为引领和契机，以绩效目标申报和绩效评价为手段，全方位、多层次推进绩效自评、绩效跟踪监控、重点评价，强化绩效评价问题整改，将绩效评价结果作为预算安排和预算调整的重要依据，在区属预算单位逐步形成了“花钱必问效”的浓厚氛围。五是积极推进财政投资评审管理。以“降低建设成本，提高投资效益”为目标，推进评审关口前移，加大重心前置力度，投资评审向设计阶段延伸，从严控制招投标阶段预算造价，遏制高估冒算，从源头控制造价。截至6月底，完成高铁站站场及配套基础设施、数字经济产业园、陆地特种车辆标准厂房及配套工程、梓山湖棚户区改造等62个项目的投资评审，累计评审金额23.52亿元，审减2.85亿元。

四、下半年主要工作措施

（一）抓财源培植，收入组织。狠抓收入组织，确保持续增长（6%目标，希望争取税收增幅第一、税收总量第一）。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞。支持招商引资、项目引进，巩固现有财源，拓展增量财源，构建经济发展与财源建设良性互动机制。

（二）抓财政管理，改革创新。进一步完善管理制度，夯实管理基础，提高管理水平。深入贯彻实施新《预算法》，落实财预〔2020〕12号、湘政办发〔2020〕12号文件规定，做到“六个严禁”、健全“四项机制”，在规范财政管理硬化预算约束的同时，压实预算单位主体责任，科学精准编制、执行预算。强化全面绩效管理，认真落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，关注预算收支总量和结构，加强预算执行监管，将绩效管理责任分解落实，确保每一笔资金花得安全、用得高效。坚持精打细算，强化过紧日子的思想，严格控制和压缩一般性支出，坚持勤俭节约办事业。不断加强财政投资评审，节约政府投资、提高财政资金使用效益。

（三）抓立项争资，招商引资。紧密跟踪上级政策立项争资，为园区基础设施和产业项目建设、社会事业发展争取更多项目和资金，切实减轻财政负担。特别是要大力争取专项债券，在稳增长、防风险的大背景，发行专项债券是中央“开前门”的融资政策，重点围绕交通基础设施、生态环保、社会事业、产业发展等方面做好专项债券项目的储备和申报，缓解园区资金压力。

（四）抓民生保障，脱贫攻坚。坚持民生优先导向，尽力而为，量力而行做好民生工作，依法兑现各项民生政策，全力支持做好脱贫攻坚、生态环保等民生保障工作。继续加大扶贫投入，聚焦“两不愁三保障”，推进产业扶贫政策落实，巩固脱贫成果。支持打好污染防治攻坚战，努力改善城乡人居环境。大力支持乡村建设，贯彻实施乡村振兴战略。大力支持社会事业发展，促进就业创业，着力提高教育、医疗、文化和社会保障等基本公共服务供给能力，守住民生底线。

（五）抓政府债务管理，防范风险与促发展并举。加强政府性债务管理，排查化解债务风险隐患，稳步推进存量债务化解，严控隐性债务增量，严格规范融资举债行为。继续做好经营性债务认定工作，积极对接省债务办，做好工作汇报和情况说明，确保关注类债务认定为经营性债务。

（六）抓能力提升，担当作为。加强财政干部教育与培训，不断提高工作效率，适应理财环境变化对财政工作的新要求，全面提升履职尽责能力，强化干部创新意识、担当精神、责任意识，忠诚履责、尽心尽力，努力造就一支政治过硬、业务熟练、作风优良、廉洁高效的干部队伍。

（七）抓审计整改，力求实效。认真对照2019年预算执行审计报告指出的预算管理和预算执行方面存在的问题，制定整改方案、任务清单，落实主体责任、整改措施、逐项整改到位。同时举一反三，从制度层面整改问题、解决问题，防止问题屡审屡犯，进一步提高财政管理水平。

以上报告，请予审议。