目录

第一部分 益阳奥林匹克公园管理中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

第一部分

 

益阳奥林匹克公园管理中心单位概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

益阳奥林匹克公园管理中心为国家AAAA级景区、公益性体育主题公园，为城区广大人民群众健身休闲、文化娱乐提供场地服务，承办各级、各类大型体育比赛和会展，承担体育后备人才培训的相关工作，负责公园行政事务和挂靠人员的日常管理；负责公园在旅游和体育方面项目资金的申报与监督使用；负责公园国家4A级旅游景区的复核迎检保牌工作。其承担的公园景区的经营管理、开发和公益设施维护、体育场馆的免费和低收费开放等职能委托益阳高新产业发展投资集团有限公司履行。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳奥林匹克公园管理中心内设机构包括：内设综合办公室、业务室、会计由机关财务室兼任。

（二）决算单位构成。益阳奥林匹克公园管理中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳奥林匹克公园管理中心单位本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计795.99万元。与上年相比，增加383.44万元，增长92.95%，主要是因为2023年增加公共体育场馆免费或低收费开放中央补助186万、增加法律赔偿114.08万、增加场馆维护12.43万。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计795.99万元，其中：财政拨款收入782.82万元，占98.35%；其他收入13.17万元，占1.65%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计795.99万元，其中：基本支出377.10万元，占47.37%；项目支出418.89万元，占52.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计782.82万元，与上年相比，增加380.27万元,增长94.47%，主要是因为增加公共体育场馆免费或低收费开放中央补助、法律赔偿、场馆维护等支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出782.82万元，占本年支出合计的98.35%，增加380.27万元,增长94.47%，主要是因为增加公共体育场馆免费或低收费开放中央补助、法律赔偿、场馆维护等支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出782.82万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出119.45万元，占15.26%；

文化旅游体育与传媒支出466.71万元，占59.62%;

社会保障和就业支出48.08万元，占6.14%;

卫生健康支出16.81万元，占2.15%;

住房保障支出17.69万元，占2.26%;

其他支出114.08万元，占14.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为402.66万元，支出决算数为782.82万元，完成年初预算的194.41%，其中：

1．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为119.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于支付绩效奖金及追加的人员经费。

2．文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）。年初预算为191.93万元，支出决算为160.67万元，完成年初预算的83.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分费用支出在一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务中列支。

3．文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）机关服务（项）。年初预算为7.92万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的38.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分费用支出在一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务中列支。

4．文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为60万元，支出决算为302.98万元，完成年初预算的504.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年体育场免低收费资金及奥管中心屋面防水、水电线路改造等工程维修。

5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为73.65万元，支出决算为14.17万元。

6．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为17.79万元，支出决算为17.79万元，完成年初预算的100%。

7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.9万元，支出决算为8.9万元，完成年初预算的100%。

8．社会保障和就业支出（类） 其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为7.22万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的100%。

9．卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。年初预算为6.84万元，支出决算为6.84万元，完成年初预算的100%。

10．卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为9.97万元，支出决算为9.97万元，完成年初预算的100%。

11．住房保障支出（类） 住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为18.44万元，支出决算为17.69万元，完成年初预算的95.93%。

12．其他支出（类） 其他支出（款） 其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为114.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付南方嘉木赔偿款及案件受理费用等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出363.93万元，其中：

人员经费329.47万元，占基本支出的90.53%,主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、住房公积金等。

公用经费34.46万元，占基本支出的9.47%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、福利费、其他交通费用等。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，主要原因是：根据23年机关运行经费支出取数口径，我单位属于非参照公务员法管理的公益一类事业单位，无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；

开支培训费0.34万元，用于开展网络安全技术培训及事业单位平台学习培训，人数8人，内容为网络安全技术培训及事业单位平台学习培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额32.77万元，其中：政府采购货物支出9.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出22.99万元。授予中小企业合同金额32.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额32.77万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

奥管中心通过开展整体支出绩效评价，促进中心从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化中心支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障中心更好地履行职责。

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以中心主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，商讨制定了评价方案，明确所需资料清单，进行了人员安排及时间确定等准备工作。

2.组织实施。采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。

3.分析评价。对评价过程中收集资料进行综合分析、归纳汇总，开展自评，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

（二）单位整体支出绩效情况

2023年，在区工委、管委会的正确领导下，奥管中心紧跟全区高质量发展步伐，以“四力高新”总愿景为目标，围绕“公园行政事务和挂靠人员的日常管理，负责公园在旅游和体育方面项目资金的申报与监督使用，负责公园国家4A级旅游景区的复核迎检保牌工作”等主责主业，踏实工作，中心圆满地完成了各大型场馆的群众体育相关工作、免费低收费开放工作及国家级4A景区五年一复核的保牌等一系列工作任务。 主要工作成效如下：

1、立项争资：全年实际完成立项争资215万元，其中中央财政免费低收费工作补助144万元，省级财政免费低收费工作补助59万元，市级财政免费低收费工作补助12万元。

2、群众体育与免费低收费工作：完成省、市、区大型体育场馆免费低收费开放工作的落实，目前已完成各级各类比赛、群众活动25场，入园人流量统计2079350人次，场馆健身技能培训40624人次，比去年增加24123人次，群众满意度高达97％。

3、完成4A景区复核与维护：通过与省市相关部门积极对接并邀请省相关考核专家来公园进行模拟复核和培训指导，督促搏一公司逐一落实整改，完成了国家级4A景区五年一复核的保牌工作。

4、完成市级爱教基地维护：监督搏一公司完成了北广场、冠军林牌坊的维护维修，对公园所有的公益宣传栏特别是社会主义核心价值观的宣传栏进行了更换。完善了文化体育历史性资料，加强了文化体育知识宣讲及传播工作，弘扬了中国传统文化及体育精神。

5、完善人员管理工作：奥管中心共管理各类人员34人，其中在岗8人，外借9人，退休17人。完成相关人事档案整理与完善。

6、完成管委会交办的其它工作和临时任务，如创文工作、意识形态、结对帮扶等。

（三）存在的问题及原因分析

对上级资金拨付及监管有待加强。奥管中心作为申报政府性补助资金的平台机构，应确保中央、省级财政补助资金及时拨付并依法依规使用到位。

资金使用效率有待提高。我中心将进一步督导搏一公司提高免费低收费使用质量，加大公园日常维护力度，提升公园在保洁、绿化、亮化、秩序、场馆运营等方面的精细化管理水平，推动全民健身运动快速发展，不断强化公园的公益属性，更好地满足市民朋友对健身运动的需求。

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

1、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其 中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

益阳奥林匹克公园管理中心

2023年部门整体支出绩效评价报告

 

按照《益阳高新技术产业开发区财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作》（益高财绩监[2024]24号）的通知要求，我中心认真组织了2023年度预算绩效自评工作，现将部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况：

（一）部门整体支出概况

2023年益阳奥林匹克公园管理中心（以下简称奥管中心”）部门年初预算收入402.66万元，其构成为一般公共预算拨款收入402.66万元，政府性基金拨款为0，其他收入为0。

2023年中心部门年初预算支出为402.66万元，按功能分类其构成为文化旅游体育与传媒支出为259.85万元，社会保障和就业支出为107.55万元，卫生健康支出为16.81万元，住房保障支出为18.44万元；按支出性质与经济分类其构成为基本支出336.06万元，项目支出为66.60万元。基本支出中人员经费215.31万元。

2023年中心决算收入为795.99万元，其构成为一般公共预算财政拨款收入782.82万元。相比年初预算收入增加393.33万元，年初预算完成率为197.68%，其中一般公共预算拨款收入年初预算完成率为194.41%。

2023年中心决算支出为795.99万元，按功能分类其中一般公共服务支出119.45万元，文化旅游体育与传媒支出466.7万元，社会保障和就业支出48.08万元，卫生健康支出16.81万元，住房保障支出17.69万元，其他支出127.26万元。按支出性质与经济分类其构成为基本支出377.1万元（其中人员经费342.64万元，公用经费34.46万元），项目支出418.89万元。基本支出中工资福利支出289.66万元，商品与服务支出161.82万元，对个人和家庭补助支出52.99万元，资本性支出1.52万元，对企业补助290万元。

2023年全年收支平衡，无结转结余。

（二）部门整体支出绩效目标

预决算公开：按照上级财政要求，2023年我中心在政府网站上进行了预决算公开。

资产管理：我中心为更好地加强资产管理，严格按照上级文件要求，统一在行政事业单位资产管理平台上录入信息，编制固定资产台账，明确资产管理责任人，完善了固定资产档案，严格按照国有资产管理相关法律、法规进行资产管理、处置申报程序及手续，做好资产登记、入账工作，保证单位资产无流失。

“三公”经费控制：中心贯彻落实上级有关厉行节约、压缩开支号召，严格控制“三公”经费开支。上年年初预算安排0万元，实际开支0万元，今年中心“三公”经费无预算，无开支。

内部管理制度建设情况：近年来，我中心按照财政部有关内部控制管理制度等要求，严格执行，将管理与监督落到实处，做到公开公平公正支出。

项目绩效总目标完成情况：在区党工委的正确领导下，全中心上下开拓创新、扎实工作，圆满完成了本年度各项工作任务。

（三） 部门整体支出情况分析

从整体情况来看，中心在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“细化预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度，加强监督。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的使用效益。 

二、 绩效评价工作情况

（一） 绩效评价目的。

奥管中心通过开展整体支出绩效评价，促进中心从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化中心支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障中心更好地履行职责。

（二） 绩效评价工作过程

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以中心主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，商讨制定了评价方案，明确所需资料清单，进行了人员安排及时间确定等准备工作。

2.组织实施。采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。

3.分析评价。对评价过程中收集资料进行综合分析、归纳汇总，开展自评，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）主要绩效

2023年，在区工委、管委会的正确领导下，奥管中心紧跟全区高质量发展步伐，以“四力高新”总愿景为目标，围绕“公园行政事务和挂靠人员的日常管理，负责公园在旅游和体育方面项目资金的申报与监督使用，负责公园国家4A级旅游景区的复核迎检保牌工作”等主责主业，踏实工作，中心圆满地完成了各大型场馆的群众体育相关工作、免费低收费开放工作及国家级4A景区五年一复核的保牌等一系列工作任务。 主要工作成效如下：

1、立项争资：全年实际完成立项争资215万元，其中中央财政免费低收费工作补助144万元，省级财政免费低收费工作补助59万元，市级财政免费低收费工作补助12万元。

2、群众体育与免费低收费工作：完成省、市、区大型体育场馆免费低收费开放工作的落实，目前已完成各级各类比赛、群众活动25场，入园人流量统计2079350人次，场馆健身技能培训40624人次，比去年增加24123人次，群众满意度高达97％。

3、完成4A景区复核与维护：通过与省市相关部门积极对接并邀请省相关考核专家来公园进行模拟复核和培训指导，督促搏一公司逐一落实整改，完成了国家级4A景区五年一复核的保牌工作。

4、完成市级爱教基地维护：监督搏一公司完成了北广场、冠军林牌坊的维护维修，对公园所有的公益宣传栏特别是社会主义核心价值观的宣传栏进行了更换。完善了文化体育历史性资料，加强了文化体育知识宣讲及传播工作，弘扬了中国传统文化及体育精神。

5、完善人员管理工作：奥管中心共管理各类人员34人，其中在岗8人，外借9人，退休17人。完成相关人事档案整理与完善。

6、完成管委会交办的其它工作和临时任务，如创文工作、意识形态、结对帮扶等。

（二）评价结论

一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，财务管理规范，预算编制合理; 二是资金监管到位。具体评分如下：目标设定5分，预算配置15分，预算执行19分，预算管理4分，资产管理4.6分，职责履行30分，履职效益20分，总分97.6分，为优等。

四、存在的问题

（一）对上级资金拨付及监管有待加强。奥管中心作为申报政府性补助资金的平台机构，应确保中央、省级财政补助资金及时拨付并依法依规使用到位。

（二）资金使用效率有待提高。我中心将进一步督导搏一公司提高免费低收费使用质量，加大公园日常维护力度，提升公园在保洁、绿化、亮化、秩序、场馆运营等方面的精细化管理水平，推动全民健身运动快速发展，不断强化公园的公益属性，更好地满足市民朋友对健身运动的需求。