目录

第一部分 益阳市鱼形山国有林场概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市鱼形山国有林场概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）负责鱼形山国有林场管理工作。

（二）负责指导鱼形山街道辖区林业生产、开展林业技术服务、

推广林业科学技术、森林防火及病虫害防治等方面的技术性工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市鱼形山国有林场内设机构包括：内设股室6个，分别为办公室、财务室、造林生产办、资源管护办、防火办、党建办。本部门共有编制人数15人，实有人数36人（事业编制29人，聘用人员7人）

（二）决算单位构成。益阳市鱼形山国有林场无下属单位，因此，益阳市鱼形山国有林场2023年单位决算即益阳市鱼形山国有林场本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：    益阳市鱼形山国有林场                                                                                             公开05表

                                                                                                                               单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计455.66万元。与上年相比，减少28.27万元，减少5.84%，主要是因为项目支出的减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计455.66万元，其中：财政拨款收入441.72万元，占96.94%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.94万元，占3.06%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计455.66万元，其中：基本支出444.74万元，占97.61%；项目支出10.92万元，占2.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计441.72万元，与上年相比，减少32.33万元,减少6.82%，主要是因为项目收入支出的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出430.80万元，占本年支出合计的94.54%，与上年相比，财政拨款支出减少32.33万元，减少6.82%，主要是因为项目收入支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出430.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17.46万元，占4.05%；社会保障和就业支出53.62万元，占12.45%;卫生健康支出28.93万元，占6.72%；农林水支出300.55万元，占69.77%；住房保障支出30.24万元，占7.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为602.70万元，支出决算数为430.80万元，完成年初预算的71.48%，其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为17.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：高新区追加2022年年终绩效。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为35.56万元，支出决算为35.56万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为17.78万元，支出决算为17.78万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0.77万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的36.37%。决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格按节约开支执行预算。

　　5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为16.22万元，支出决算为16.22万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为10.82万元，支出决算为10.82万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为1.89万元，支出决算为1.89万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）年初预算为487.73万元，支出决算为300.55万元，完成年初预算的61.62%。决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年9月起暂停乡镇补贴发放及在职转退休人员2人。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为31.94万元，支出决算为30.24万元，完成年初预算的94.68%。决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出430.80万元，其中：

人员经费390.38万元，占基本支出的90.62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费40.42万元，占基本支出的9.38%，主要包括办公费、印刷费、电费、水费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0万元，无法计算百分比。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数

与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算

数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入35万元；年初结转和结余0万元；支出10.92万元，其中基本支出0万元，项目支出10.92万元；年中调减24.08万元，年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）。年初预算为35万元，支出决算为10.92万元，完成年初预算的31.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算项目的压缩调减。

九、关于机关运行经费支出说明

2023年益阳市鱼形山国有林场机关运行经费0万元，主要原因是我单位为非机关事业单位和非参照公务员法管理的事业单位，未纳入机关运行经费支出统计范围。

十、一般性支出情况说明

2023年度本单位支出会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费0.33万元；培训费为单位干职工事业单位继续教育管理培训。

十一、关于政府采购支出说明

益阳市鱼形山国有林场2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，益阳市鱼形山国有林场共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我场从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价。

　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年度部门整体支出绩效自评综合得分为90分，评价等级为“优”。1.始终坚持以党的政治建设为统领，认真开展主题党日活动，采取集中学习和自学相结合，提高党员理论联系实际，理论指导实践的能力。2.重点抓病虫害防治及滥砍滥伐林木工作，切实保障了林区林木健康生长。3.森林防火工作常抓不懈，确保了辖区全年无森林火灾发生。4.全面推行林长制工作取得新成效。

（三）存在的问题及原因分析

1. 部门整体绩效目标在设定、细化程度和可衡量方面未进行细化和量化，需进一步加强对部门整体绩效管理。

2. 预算绩效管理具有专业性和复杂性，工作人员业务水平有待提升，预算绩效管理工作有待加强。

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

     名词解释

 

　　财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政

拨款和政府性基金财政拨款。

　　上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政

补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收

入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定

上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营

收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收

入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年

支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相

抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年

度收支缺口的资金。

　　年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定

继续使用的资金。

　　结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基

金和职工福利基金等。

　　年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发

生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用

的资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的

人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目

标所发生的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非

独立核算经营活动所发生的支出。

　　“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有

关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行

费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出

国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2

）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）

及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公

务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业

单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮

电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备

购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附 件

2023年度益阳市鱼形山国有林场

整体支出绩效自评报告

 

一、基本情况

　(一）部门、单位基本情况

  1．主要职能：负责鱼形山国有林场管理工作；负责指导鱼形山街道辖区林业生产、开展林业技术服务、推广林业科学技术、森林防火及病虫害防治等方面的技术性工作。

2．机构情况：2023年本单位由6个部门组成。其中包含办公室、财务室、造林生产办、资源管护办、防火办、党建办。

3．人员情况：2023年本单位年末实有人数36人，事业编制29人，临聘人员7人。

（二）部门整体支出概况

  2023年，本部门年初预算安排637.70万元，其中一般公共预算财政拨款602.70万元，政府性基金35.00万元。 2023年决算收入455.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入430.80万元，政府性基金10.92万元，其他收入13.94万元；决算支出455.66万元，其中：一般公共服务支出17.46万元，社会保障和就业支出53.62万元，卫生健康支出28.93万元，城乡社区支出10.92万元，农林水支出300.55万元，住房保障支出30.24万元，其他支出13.94万元。年初预算完成率71.45%。

　（三）部门整体支出绩效目标

　　　保障人员支出，确保单位正常运行；着力加强护林防　　　　　　　火工作，保障森林资源安全；切实做好病虫害防治工作和防偷盗工作；积极开展营造林工作，促进森林资源稳步增长。

1、做好鱼形山街道办事处辖区森林防火工作及辖区病虫害防治工作，采取宣传车游行、悬挂横幅、发放宣传材料等多种形式向群众宣传森林防火知识，林场工作人员还深入社区街道、村组农户、旅游景点宣传森林防火知识，大力营造全社会关心、支持森林防火的浓厚氛围，进一步增强市民群众森林防火意识。对区域内竹蝗进行统防统治，疫情得到了有效的控制。

2、大力推进辖区林长制工作。对辖区进行护林员选用并进行相关培训，包括巡护系统及森林防火等相关知识的培训。

（四）部门整体支出实施情况分析

1.预算编制情况。本单位预算编制合理，根据本部门职责、年度工作重点，以及项目的轻重缓急，在不同项目、不同用途之间分配合理。

2.预算执行情况。

（1）支出管理情况。本单位2023年按批复的预算文件履行当年预算，在预算内、范围内按预算安排支出，并按项目进度支付资金。当年支出按照行政事业单位相关规定列支，严格按照先有预算，后有支出原则，加强对财务、物资采购、资金使用等方面的管理，规范预算资金支出。

（2）资产管理情况。本单位资产管理职能主要由办公室负责，设置专人负责国有资产的购置入库、计提折旧、报废、转移等工作的管理与监督，准确及时把握资产的增减变动及其结存情况，实现资产的全生命周期管理。固定资产利用率。本单位实际在用固定资产总额592.54万元，所有固定资产总额592.54万元，固定资产利用率100%。

3.预算监督情况。本单位2023年预算已按规定要求在政府网站公开。

4.预算使用效益。

（1）部门整体绩效目标实现情况。本单位2023年整体绩效目标实现情况较好。全年基本支出444.74万元，项目支出10.92万元。

（2）“三公”经费支出情况：2023年，我单位无“三公”经费支出。

（3）会议费支出情况：2023年无会议费支出。

（4）培训费支出情况：2023年培训费0.33万元，比上年减少0.97万元，下降65.98%，增减变化的主要原因是：2023年没有进行森林消防培训。

　　 （5）部门项目支出绩效情况。2023年度项目经费共计10.92万元，项目经费主要用于鱼形山街道辖区枯树树木的处治、林长制工作的推进及辖区森林防火工作的开展。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程

 1.预算编制。我场编制的《益阳市鱼形山国有林场2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明》，对部门整体预算及“三公”经费预算都进行了分配，并将公共财政预算拨款、政府性基金拨款编入部门预算。预算绩效目标编制方面，我场编制的部门整体绩效目标符合我场的实际职责以及我场2023年度的工作计划，且编制的目标明确，设置合理。

2.预算执行。2023年我场的资金支出符合国家、省、市、区财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金分配有完整的审批程序和手续，资金按规定程序进行拨付，且资金支出符合部门预算批复的用途，支出不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。会计信息资料真实、完整，各种管理制度健全。

3.履职及效益。

(1)职责履行。我场较好完成了2023年林场整体绩效项目的支出工作以及其他工作。绩效目标实际完成率、绩效目标完成及时率、绩效目标质量达标率均为100%。

(2)履职效益。经济效益方面:2023年通过项目实施提高了辖区森林资源质量，确保了森林保持水土函养水源的能力。

三、主要绩效及评价结论

（一）绩效评价结果

我场从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价。2023年度部门整体支出绩效自评综合得分为90分，评价等级为“优”。

（二）部门整体支出年度绩效目标完成情况

1.始终坚持以党的政治建设为统领，认真开展主题党日活动，采取集中学习和自学相结合，提高党员理论联系实际，理论指导实践的能力。

2.重点抓病虫害防治及滥砍滥伐林木工作，切实保障了林区林木健康生长。

3.森林防火工作常抓不懈，确保了辖区全年无森林火灾发生。

4.全面推行林长制工作取得新成效。

四、存在的问题及原因分析

（一）部门整体绩效目标在设定、细化程度和可衡量方面未进行细化和量化，需进一步加强对部门整体绩效管理。

（二）预算绩效管理具有专业性和复杂性，工作人员业务水平有待提升，预算绩效管理工作有待加强。

五、下步改进措施

（一）完善绩效目标管理，对绩效目标进行细化和量化，做到绩效目标可衡量。完善绩效评价管理机制，结合实际工作情况，优化财务、业务、资源和资产绩效的协同管理模式。进一步加强预算绩效管理业务培训。

（二）加强绩效评价结果应用。

六、其他需要说明的情况

     无