目  录

 

第一部分 益阳高新区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

益阳高新区财政局概况

 

 

 

 

 

 

 

 

一、部门职责

益阳高新区财政局成立于1996年，成立时全称为益阳市财政局朝阳分局，2019年更名为益阳高新区财政局，2022年调整为益阳高新区党工委、管委会直属副处级内设机构，主要职责是：

（一）贯彻执行国家财政法律法规和政策，制定本级财政、财务等规章制度并组织实施；

（二）负责高新区各项财政收支管理，编制本级年度政府收支预（决）算并组织执行；

（三）根据国民经济和社会发展规划，编制中期财政规划；负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险；

（四）贯彻落实政府采购制度并监督执行，全面实施预算绩效管理和财政投资评审工作；

（五）负责全区国有资产的监督管理；拟订金融发展规划和政策措施并组织实施，协调处理区内企业融资、上市等事项，维护金融秩序；

（六）管理全区会计工作；

（七）监督检查财税法规、政策的执行情况。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳高新区财政局内设机构包括：综合监督组、预算国库组、国有资产和债务管理组、经济建设组、金融协调组

（二）决算单位构成。益阳高新区财政局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳高新区财政局本级。

 

 

 

 

第二部分

部门决算表

 

 

 

 

 

 

收入支出决算总表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入决算表

支出决算表

   公开03表

部门：                                                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

   公开04表

部门：                                                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2315.40万元。与上年相比，比上年增加227.68万元，增长10.91%，主要原因是小额担保贷款贴息资金、融资担保风险代偿补偿和降费补贴资金增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1157.7万元，其中：财政拨款收入1156.62万元，占99.91%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.08万元，占0.09%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1157.7万元，其中：基本支出473.92万元，占41%；项目支出683.78万元，占59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款收、支总计2313.24万元，与上年相比，增加233.38万元,增长11.22%，主要原因是小额担保贷款贴息资金、融资担保风险代偿补偿和降费补贴资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1156.62万元，占本年支出合计的99.91%，与上年相比，财政拨款支出增加116.69万元，增长11.22%，主要原因是小额担保贷款贴息资金、融资担保风险代偿补偿和降费补贴资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1156.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出738.68万元，占63.87%；社会保障和就业支出63.73万元，占5.51%；卫生健康支出33.6万元，占2.90%;农林水支出105.13万元，占9.09 %；金融支出98.21万元，占8.49%；住房保障支出37.38万元，占3.23%；其他支出79.89万元，占6.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1734.07万元，支出决算数为1156.62万元，完成年初预算的66.70%，其中：

1、一般公共服务（款）政府办公厅（室）及相关机构事务（类）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年度绩效考核奖金统一纳入区级预算，根据考核结果，上年绩效考核奖励在2024年列支，增加了人员经费支出。

2、一般公共服务（款）财政事务（类）行政运行（项）。

年初预算为464.67万元，支出决算为435.52万元，完成年初预算的93.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，减少基本支出。

3、一般公共服务（款）财政事务（类）一般行政管理事务（项）。

年初预算为130万元，支出决算9.36万元，完成年初预算的7.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据项目实际，合理支出。

4、一般公共服务（款）财政事务（类）信息化建设（项）。

年初预算为70万元，支出决算为50.4万元，完成年初预算的72%。决算数小于年初预算数的主要原因是根据合同约定，按项目进度支付信息化建设资金。

5、一般公共服务（款）财政事务（类）财政委托业务支出（项）。

年初预算为400万元，支出决算为203.75万元，完成年初预算的50.94%。决算数小于年初预算数的主要原因是根据项目实际，合理支出。

6、一般公共服务（款）其他共产党事务支出（类）其他共产党事务支出（项）

年初预算为3.56万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的20.22%。决算数小于年初预算数的主要原因是根据项目实际，合理支出。

7、公共安全支出（款）其他社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为41.65万元，支出决算为41.65万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为20.83万元，支出决算为20.83万元，完成年初预算的100%。

10、卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（类）其他行政事业单位医疗（项）

年初预算为22.40万元，支出决算为22.40万元，完成年初预算的100%。

11、卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（类）公务员医疗补助（项）

年初预算为11.20万元，支出决算为11.20万元，完成年初预算的100%。

12、农林水支出（款）农村综合改革（类）对村级公益事业建设的补助（项）

年初预算为200万元，支出决算为0万元，根据工作实际，调整年度预算为0万元。

13、金融支出（款）普惠金融发展支出（类）其他普惠金融支出（项）

年初预算为140万元，支出决算105.13万元，完成年初预算的75.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据项目实际，合理支出。

14、住房保障支出（款）住房改革支出（类）住房公积金（项）

年初预算为33.50万元，支出决算37.38万元，完成年初预算的117.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是主要原因是人员工资调整，公积金单位部分缴纳增加。

15、一般公共服务（款）财政事务（类）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为80.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是主要原因是园区机构改革增加人员管理试点工作咨询服务委托业务费。

16、金融支出（款）其他金融支出（类）其他普惠金融支出（项）

年初预算为140万元，支出决算为98.21万元，完成年初预算的70.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据项目实际，合理支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出472.84万元，其中：

人员经费421.59万元，占基本支出的89.16%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费51.25万元，占基本支出的10.84%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.8万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因厉行节约，减少“三公经费”支出，与上年相比减少0.93万元，减少53.76%,减少的主要原因是厉行节约，减少“三公经费”支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.8万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少“三公经费”支出，与上年相比减少0.93万元，减少53.76%,减少的主要原因是厉行节约，减少“三公经费”支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组6个、来宾43人次，主要是公务接待餐饮费用支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，益阳高新区财政局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2024年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出51.25万元，比上年决算数减少23.76万元，降低29.4%。主要原因是树牢过紧日子思想，严控一般性支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.82万元，用于财政金融业务会议场地租赁，组织零星会议24次，人数300余人，内容为财政财务管理业务和金融协调管理业务；开支培训费0.01万元，用于开展各类财政业务培训，人数近150人次，内容为财政财务业务、金融管理协调业务、事业单位人员网络年度培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、加强预算编制绩效管理。一方面，强化项目绩效目标。对申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。

2、完善项目绩效管理责任。明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

3、积极推进项目绩效评价。在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一方面，对预算执行结果开展监督审查。每个预算年度结東后，由绩效评价监督科牵头，各支出管理科室参加，结合部门单位决算工作，集中时间开展一次预算执行情况监督审査，对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围、预算执行进度是否及时合理、部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。另一方面，加强财政支出绩效评价。结合支出绩效自我评价、再评价，将结果反馈预算科和相关支出管理科室，促进加强支出管理和下年度预算编审工作。

（二）部门整体支出绩效情况

2024年，财政局紧紧围绕区工委、管委会的决策部署，不断强化财税管理，狠抓财政收入质量，扎实推进财源建设工程，激发市场主体活力，全力稳住经济大盘，着力提升财政保障能力，严格规范财政管理，守住风险防控底线，实现了财政平稳运行的良好态势，圆满完成各项绩效目标任务。

（三）存在的问题及原因分析

1、预算绩效目标设置还需进一步细化和量化。产生问题的原因如下：一是由于对预算绩效管理工作的重视程度不够，未建立一体化运行机制；二是设置绩效目标时存在简单化、片面化、形式化等问题；三是预算绩效管理不到位，相关科室指导、督促不够。2、开展的预算绩效管理的业务培训较少，预算绩效管理业务工作水平有待提高。针对这些问题，在以后的工作中将积极组织相关人员认真学习法规、制度，加大全面预算管理力度，增强财务人员的预算意识、政府采购预算编制意识。预算编制前根据年度内可预见的工作任务，确定本年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是本级横向拨款、非本级拨款、利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

附 件

2024年度益阳高新区财政局

整体支出绩效自评报告

 

一、单位基本情况

（一）主要职能。益阳高新区财政局成立于1996年，成立时全称为益阳市财政局朝阳分局，2019年更名为益阳高新区财政局，2022年调整为益阳高新区党工委、管委会直属副处级内设机构，主要职责是贯彻执行国家财政法律法规和政策，制定本级财政、财务等规章制度并组织实施；负责高新区各项财政收支管理，编制本级年度政府收支预（决）算并组织执行；根据国民经济和社会发展规划，编制中期财政规划；负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险；贯彻落实政府采购制度并监督执行，全面实施预算绩效管理和财政投资评审工作；负责全区国有资产的监督管理；拟订金融发展规划和政策措施并组织实施，协调处理区内企业融资、上市等事项，维护金融秩序；管理全区会计工作；监督检查财税法规、政策的执行情况。

（二）机构情况。财政局内设业务工作组5个，分别是综合监督组、预算国库组、金融协调组、经济建设组、国有资产与债务管理组。

（三）人员情况。截止2024年底，年末实有人员22人，其中参照公务员法管理事业人员20人，非参公事业人员2人。

二、一般公共预算支出情况

2024年度本部门全年预算数1734.07万元，全年执行数1156.62万元，执行率66.7%。其中，基本支出472.84万元，项目支出683.78万元。

（一）收入支出预算安排情况。

2024年，本部门年初预算收入1734.07万元，比上年下降49.2万元，下降等主要原因是厉行节约，牢固树立过紧日子思想，严控预算支出。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算1734.07万元，比上年下降49.2万元；无政府性基金预算财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入年初预算。

2024年，本部门年初预算收入1734.07万元，比上年下降49.2万元，下降等主要原因是厉行节约，牢固树立过紧日子思想，严控预算支出。其中：基本支出年初预算472.84万元，比上年增加72.13万元，增长18%；项目支出年初预算683.78万元，比上年下降698.78万元，下降50.54%。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年度总收入为1157.70万元。与2023年度相比，增加114.84万元，增长11.01%，主要原因是金融协调和融资担保补贴专项资金增加。其中：一般公共预算财政拨款收入完成1156.62万元，增加114.84万元，增长11.01%，变化的主要原因是主要原因是金融协调和融资担保补贴专项资金增加。

2024年，本部门支出1157.7万元，增加114.84万元，增长11.01%。主要原因是金融协调和融资担保补贴专项资金增加。其中：基本支出年初预算416.43万元，比上年增加33.77万元，增长7.9%，变化的主要原因：人员经费支出比上年增加58.38万元，主要原因是机构改革，养老保险和职业年金个人部分支出增加。项目支出年初预算683.78万元，比上年增加68.58万元，增加11.15%，变化的主要原因是是园区机构改革增加人员管理试点工作咨询服务委托业务费。人员经费完成421.59万元，比上年增加58.38万元，增加16.64%；公用经费完成51.25万元，比上年减少25.69万元，降低33.39%，变化的主要原因树牢过紧日子思想，严控一般性支出。

三、部门整体支出绩效情况

2024年度，财政局紧紧围绕区工委、管委会的决策部署，不断强化财税管理，狠抓财政收入质量，扎实推进财源建设工程，激发市场主体活力，全力稳住经济大盘，着力提升财政保障能力，严格规范财政管理，守住风险防控底线，实现了财政平稳运行的良好态势，圆满完成各项绩效目标任务。

(一)坚持稳中求进，千方百计组织收入。一是强化收入征管。坚持以组织收入为重点，千方百计增收聚财，全年完成地方一般公共预算收入14.42亿元（市区口径），其中地方税收11.61亿元，圆满完成收入任务。二是大力盘活国有“三资”。彻底清查各类资源资产，摸清“三资”存量家底，加快确权办证，对涉改单位全面清产核资，完成4所学校账务交接，实现益阳大剧院、东部产业园城市管家、公共停车位等项目经营权转让。三是加快存量土地出让。利用房交会等多种方式宣传推介我区地块信息,加快土地出让5宗。

（二）积极向上争资，争取增量政策红利。一是全力争取债券资金，全年争取各类债券资金14.25亿元。二是积极向上争取国债资金。重点支持水利基础设施提质、关键设备更新改造、应急能力提升等。三是积极向上立项争资。全年争取上级各类扶持资金2.36亿元，主要用于企业研发奖补、保障性安居工程、土壤污染防治等方面。四是认真研究中央部委关于发行土地储备债券的政策要求，积极储备土地储备债券项目。

（三）紧扣发展大局，增强财政服务效能。一是纵深推进财源建设工程。围绕“两主一特”产业，筑牢骨干税源、培育新兴财源，全年拨付财源建设、产业发展等资金1.5亿元，落实增值税留抵退税2.1亿元，切实减轻企业负担。二是提升金融服务质效。常态化开展银企对接，组织多家金融机构专场对接30余家园区企业，全年助力新增贷款36.07亿元。成功开通全市首家区县级“金融”超市，为企业提供一站式、线上化、智能化金融服务。协调市融资担保公司累计为园区136家企业放款12.04亿元。持续加强10家省级、15家市级上市后备企业的跟踪服务，助推企业上市。三是持续深化国企改革。助力国企整合重组，成功组建益阳投控集团，协助制定薪酬管理等系列配套制度。获评AA+主体信用等级，增强了企业的造血功能和风险抵抗能力。四是保障机构改革推进。聚焦园区试点改革，积极筹措财政资金，全力保障人员管理改革试点工作顺利推进。分领域稳步推进财政事权和支出责任划分改革，全面厘清财政事权并建立清单。五是筹措资源保障重点。聚焦园区基础设施及项目建设，筹措财政资金3.67亿元，全力保障中央省市区重大战略实施。规范债券资金管理，加快推动形成实物工作量，助力稳投资扩内需。

（四）持续深化改革，提高管财用财水平。一是全面推进零基预算改革。坚持“以零为基”，打破基数观念和支出固化格局，量力而行、因事定钱、按事核资，制定了《益阳高新区预算评审管理实施办法（试行）》，全面评估预算项目，科学合理安排2025年支出预算。二是坚持财评关口控投资。坚持深入现场、规范流程、全过程服务项目评审，全年评审政府性投资项目84个，送审金额15.17亿元，审减2.06亿元，审减率达13.58%，切实节约政府投资。三是强化绩效评价提效益。全年对财政衔接推进乡村振兴补助资金等6个项目和1个部门开展重点绩效评价，及时反馈问题，督促整改落实，提升资金效益。坚持依法理财，对惠农惠民等涉农资金、11项专项资金、3家部门单位会计信息质量开展专项检查，提升常态化监督效能。

四、存在的问题及原因分析

（一）预算绩效目标设置还需进一步细化和量化。产生问题的原因如下：一是由于对预算绩效管理工作的重视程度不够，未建立一体化运行机制；二是设置绩效目标时存在简单化、片面化、形式化等问题；三是预算绩效管理不到位，相关科室指导、督促不够。

（二）学习培训有待进一步加强。开展的预算绩效管理的业务培训较少，预算绩效管理业务工作水平有待提高。

五、下一步改进措施

本部门将加强财务管理工作，严格按照财务制度安排公务支出，合理控制费用开支，加强预算执行管理与支出绩效管理，提高财政资金使用效率。

（一）开展全过程绩效管理。增强绩效评价意识，由分管领导牵头组织召开年度预算绩效管理工作会议，明确预算绩效管理工作职责。预算编制前根据年度内可预见的工作任务，确定本年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）加强预算绩效管理工作的培训。积极组织相关人员认真学习法规、制度，对绩效目标的制定进行专门的培训与辅导，促进对绩效管理专业知识的学习，提高绩效管理业务工作能力。加大全面预算管理力度，增强财务人员的预算意识、政府采购预算编制意识。

六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年本部门整体支出绩效自评95分，自评结果为“优秀”。