一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、一般公共预算收入情况

9月,全区完成一般公共预算收入144360万元，为年初预算191600万元的75.34%，同比增加11321万元，增长8.51%,地方一般公共预算收入76068万元，为市定目标103564万元的73.45%；为年初预算99251万元的76.64%，同比减少646万元，下降0.84%。

分征收部门：区税务局完成133797万元，为年初预算188600的70.94%，同比增加20074万元，增长17.65%；区财政分局完成10563万元，为年初预算3000万元的352.1%，同比减少8753万元，下降45.31%。

2、一般公共预算支出情况

9月，全区一般公共预算支出64546万元,同比增加6969万元，增长12.10%。其主要支出项目完成情况：一般公共服务支出6984万元，增长23.65%；教育支出1908万元，增长110.6%；科学技术支出4832万元，增长87.94%；社会保障和就业支出1876万元，下降13.55%；医疗卫生与计划生育支出1406万元，增长22.37%；城乡社区事务支出16698万元，增长127.03%；农林水事务支出3668万元，增长121.23%；资源勘探电力信息等事务支出12627万元，增长99.70%；住房保障支出2071万元，下降67.98%。

1-9月，全区一般公共预算支出进度为预算的66.30%，低于序时进度8.7个百分点，其中：基本支出为预算的67.19%，低于序时进度7.81个百分点；项目支出为预算的54.68%，低于序时进度20.32个百分点。其中公共安全、节能环保、农林水等科目的支出进度滞后，仅为预算的44.92%、35.62%、43.10%；所有预算单位中，除朝阳街道、奥管中心、财政分局、产科局外，其余14个预算单位均未达到序时进度，主要是部分单位重点建设项目较多，导致支出进度落后。

（二）政府性基金收支情况

9月，全区完成政府性基金收入16358万元，为年初预算的18.59%，比上年同期减少52382万元，下降76.20%。其中：国有土地使用权出让收入9348万元，为年初预算的11.69%，比上年同期下降83.08%。9月，全区完成政府性基金支出60487万元，比上年同期下降23058万元，下降27.60%。其中：棚改专项债券资金18000万元，本级政府性基金支出42222万元，为年初预算的62.09%。

二、财政预算执行特点分析

（一）落实减税降费政策，相关税收增速回落

1-9月，全区税收收入增长18.00%，增速较去年同期回落了7.01个百分点。分税种看，企业所得税增长31.99%，增幅同比回落42.97个百分点，主要受提高研发费用税前加计扣除、小微企业普惠性税收减免等影响；个人所得税（剔除三一集团股东股息分红一次性入库8577万元）下降35.10%，增幅同比回落67.53个百分点，主要是因为去年个人所得税提高起征点、调整税率的政策翘尾和今年新增六项附加扣除的减税效应叠加释放。涉及小微企业普惠性税收减免政策的“六税两费”（具体包括：资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加）同比下降3.87%。                                         

（二）新引进项目持续发力，各行业税种大幅上升

工业企业1-9月入库26953万元，同比增收10966万元，增长68.59%。其中制造业税收拉动效应显著，增收10505万元，同比增长67.73%。重点建设项目企业有金博碳素、三一汽车分别入库3885万元、3377万元，较去年同比增长20.84%、23.70%；商贸行业入库41189万元，同比增收4205万元，增长11.37%。三一集团、德荣医疗、长沙银行分别入库7576万元、2209万元、1850万元，较去年同比增长383.78%、358.30%、62.00%；建安房地产业入库62678万元，同比增收4793万元，较去年同比增长8.28% ，大幅增收的企业有益阳工程公司、福中福房地产、荣生房地产等分别增长151.44%、531.40%、129.04%。

（三）财政支出有保有压，重点领域保障突出

今年以来，我区严格贯彻落实中央、国务院和省关于过“紧日子”的要求，进一步加大一般性支出压减力度，严控”三公“经费”，1-9月“三公”经费支出141万元，较去年同比下降32.53%。同时，加大对民生工程的资金投入，财政支出重点向民生方面倾斜。其中： 教育方面投入约2400万元，较去年同比增长约110.60%，保障学校建设进度；社会保障和医疗支出约3282万元，牢牢兜住区内民生底线，增强社会保障能力；用于保障性安居工程支出2070万元，进一步加强和规范保障性住房管理; 积极向上争取新增专项资金40100万元，保障了重点项目建设需要，促进了棚户区改造的顺利进行。

三、 下阶段工作打算

在接下来的工作中，我区将严格按照市委、市政府提出的工作目标，主动跟进，狠抓落实，进一步抓好收入征管，增强支出保障能力，提高公共服务水平，为实现我区经济社会各项事业发展提供财力保障。

（一）强化收入征管。一是强化财税收入目标管理，及时分解下一步财税收入考核指标，加强部门协调配合，及时解决组织收入中存在的问题和困难。二是优化征管机制。加强零散税源征管，做到重点税源与零散税源、大税种与小税种并重；深入推进“四清”行动，确保应收尽收。三是扎实有效地推进全区税收协控联管工作，强化各部门单位职责，切实规范和加强税收管理，防止税收流失。

（二）落实减税降费政策。一是全面贯彻落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担，增强企业经营活力，营造园区良好营商环境。二是全面抓好综合治税工作，加大对重点税种、重点行业的税源稽查，确保各项收入应收尽收。三是积极开展政策进园区宣讲活动，深入解答关于减轻企业负担、降低企业成本等方面的政策措施，让更多的企业知晓，引导其争取政策支持 ，促进民营企业高质量发展。

（三）坚持厉行节约，确保重点支出。一是牢固树立“过紧日子”思想，加大非刚性、非重点项目支出的压减力度，节省资金优先用于“三保”尤其是保工资、保运转。二是主动挖潜，认真清点“家底”，积极盘活存量资金，清理结转结余资金，多渠道缓解财政收入压力。三是硬化预算约束。严控预算追加事项，坚决禁止违反预算规定乱开口子，严把支出政策关口。

（四）切实提高预算执行效率。一是加快资金拨付，提升工作效率。对上级下达的“指定”项目。即到即下，尽快形成支出；对还需要细化分配到项目单位的上级追加专款，主动与主管单位协商，提出具体资金分配方案，及时下达资金。二是规范拨付程序。地方安排预算安排资金的基本支出按照年度均衡性原则拨付，项目支出结合项目实施进度拨付；专项资金则是在收到上级补助文件后，抓紧鉴定和录入指标，并主动通知单位办理拨款手续。三是督促项目实施，加快项目支出。要加强对项目支出预算执行的后续跟踪，协助和督促各预算单位认真做好用款计划，加快项目实施进度，特别是一些论证时间长的项目支出，财政部门要主动协调，做好统筹规划。