一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、一般公共预算收入情况

12月,全区完成一般公共预算收入335720万元，为预算的84.75%，同比减少35728万元，下降9.62%,实现地方一般公共预算收入171610万元，为预算的107.00%，同比增加21001万元，增长13.94%。

分征收部门：区税务局完成331564万元，同比减少35435万元，下降9.66%；区财政局完成4156万元，同比减少293万元，下降6.59%。

2、一般公共预算支出情况

12月，全区一般公共预算支出142143万元,同比增加18935万元，增长15.37%。其主要支出项目完成情况：一般公共服务支出17722万元，增长9.23%；公共安全支出2922万元，增长37.25%；科学技术支出9045万元，增长10.01%；社会保障和就业支出6082万元，下降15.02%；医疗卫生与计划生育支出4049万元，增长33.94%；城乡社区事务支出11848万元，下降44.78%；农林水事务支出7608万元，下降4.61%。

（二）政府性基金收支情况

12月，全区完成政府性基金收入423198万元，为预算的122.76%，同比增加73245万元，增长20.93%。其中：国有土地使用权出让收入135337万元，为预算的90.91%，同比下降60.70%。全区完成政府性基金支出410787万元，同比减少80821万元，下降16.31%。

二、财政预算执行特点分析

（一）以强财源建设实现收入增量提质。

一是收入量质齐升有增。今年园区克服了减税降费、疫情影响等多因素叠加影响，在提质、堵漏、增收上下狠功夫，强力推动收入稳步增长，全年完成税收收入、地方税收收入分别为229610万元、114203万元（含上划市级，不含市本级在高新区内征收税收），税收收入占比、地方税收收入占比分别达95.68%、91.68%，创高新建区最高佳绩，为“三高四新”及“五好园区”建设奠定了坚实基础。

二是财税培植显著有效。今年工业税收同比增长50.02%，工业税收占园区税收的比重达40.28%，较上年提升10.08个百分点，同时新引进项目陆续投产缴税形成税收增长点，截至12月，三一集团纳税22014万元、三一中益6821万元、三一中阳5687万元、信维声学2508万元、信维通信3997万元、金博碳素14000万元，推动了园区的高质量发展。

三是立项争资成绩有升。今年全区认真研究政策、把握资金扶持方向、精心包装策划项目、不断加强沟通联系，全年累计向上争取各类资金185571万元、成功发行政府专项债券147500万元。极大地保障了重大项目建设，也缓解财政收支平衡压力。

（二）以新发展理念驱动园区全面发展。

一是减税降费措施有实。今年继续把落实更大规模减税降费作为实施积极财政政策主基调，务实高效推进政策措施落细落实，2021年减轻企业和社会税费负担近20000万元，纾困惠企，帮助企业特别是中小微企业、个体工商户渡过难关，引领市场主体活力快速提升。

二是财政资金引导有劲。拨付各类企业奖扶资金109137万元，支持企业发展和产业转型升级，其中：三一集团等企业财源建设资金12973万元；金博碳素等企业产业项目扶持资金22119万元；艾迪奥等企业产业扶持及科技创新资金4135万元，园区企业厂房租赁补贴15200万元；外贸促进发展扶持资金2714万元；产业投资基金50000万元；科创园孵化平台运营经费1996万元。

三是基础建设推进有力。全年统筹安排公共预算资金、政府性基金、债券资金355294万元，用于园区基础设施建设，其中：土地报批108769万元、征地拆迁53255万元、高铁新城建设102500万元、棚改安置建设12000万元、PPP项目及园区基础设施建设等78770万元，大力发挥投资拉动效应。

四是民生福祉提升有度。坚持为民聚财、为民用财，让全区人民共享发展成果，统筹安排公共预算资金13490万元，推动脱贫攻坚与乡村振兴、污染防治与人居环境整治的有效衔接，提高群众幸福感。其中：污染防治2607万元、乡村振兴3000万元、脱贫攻坚380万元、人居环境及耕地整治及其他7883万元。

五是金融服务建设有为。财政主动服务并大力支持企业融资，今年8月，助力建行向铠欣科技实现园区企业首贷1000万，进一步加强园区的“企业融资服务窗口”与政策性融资担保平台建设，截至12月，益阳市融资担保公司为高新区57户小微企业和“三农”提供融资担保服务，在保余额32443万元，比年初新增9023万元。

（三）以强自身建设推动资金高效使用。

一是体制改革深化有序。全面实施新《预算法》，做到预算约束更硬化、财政管理更规范，部门主责更明确。一是深化部门预算改革，从紧从早安排，解决预算编制时间短、编制周期短等问题，提高预算编制质量；二是完善预算支出定额标准体系，着力提高项目支出预算编制质量，强化预算编审；三是全面施行“零基预算”管理，打破部门支出结构长期固化、项目支出只增不减格局。四是强化预算执行管理，定期通报并督促部门加快预算执行进度，助推财政“资金量”及时形成社会发展“实物量”。

二是评审管控多措并举。一是投资评审全面前移，遏制高估冒算，从源头控制造价，全年完成高铁站配套基础设施、金博二期（中国碳谷）项目场平工程等175个项目的投资评审，累计评审金额259859万元，审减31644万元，审减率达12.18%。二是设计咨询全面，完成益阳高铁南站配套项目（一标、三标）施工图设计初步咨询报告，提出咨询意见875条，预计至少可节约财政资金6508万元。三是管理机制更加健全，发布了《益阳高新区常用材料价格手册》《益阳高新区财评中介机构管理办法》，全面准确的确定材料上限价基准值，也强化了对中介机构的监督管理，极大地提升了评审工作效能。

（四）以守底线思维筑牢更扎实的防线。

一是债务底线保障稳固。年初财政将政府债务还本付息2.8亿元列入预算并已按期全部支付，同时按照《隐性债务化解方案》确定的目标化解隐性债务7.20亿元，为年初市定目标的119.40%，为省市调整目标10.26亿元的70.18%；通过强化与银行机构对接促使“六个一批”措施成功落地，缓释隐性债务5.2亿元；围绕高铁建设、产业发展等方面累计争取专项债券资金14.75亿元，保障了重点项目建设资金需求。

二是债务问责覆盖更全。为切实做好防范化解地方政府隐性债务风险工作，出台了《关于进一步规范政府隐性债务问责处理工作的通知》，严格落实政府举债终身问责制和债务问题倒查机制，充分发挥债务问责横向移送机制的作用，实现精准问责。

（五）以重效强监管促进资金使用更规范。

一是绩效管理效益彰显。坚持自上而下、从局部到整体、先易后难的路径推进，全面建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。2021年对抗疫特别国债资金、谢林港镇乡村振兴道路提质改造、土地报批、收储及出让工作、奥林匹克公园网球场周边绿化提质改造等6个项目开展了重点绩效评价，涉及资金8.05亿元。对绩效评价发现的问题，要求各相关单位在规定时限内予以整改，促进预算单位提高财政资金使用效益，增强单位支出责任，提高公共服务质量。

二是财政监督持续加强。推行“督导结合、双向发力”的财政支出工作机制，增强预算单位的主体责任意识及财政部门的监督指导职能，完成对产业发展科技局、组织工作局2020年财务管理、财政资金使用的检查，规范单位财务行为。同时进一步加强财政专项资金监督检查和整治，全年完成对谢林港镇、朝阳街道办事处等部门一卡通、扶贫资金等监督检查，通过财政监督检查、审计机关审计，严格查处违反财经纪律的各类行为，大力推进了法治财政建设。

三是纪律监管高效透明。深入推进审计问题整改。聚焦问题根源，将整改工作与加强管理、完善机制、健全制度、强化执行和追责问责紧密结合，高质高效的完成审计执行与2020年抗疫特别国债整改；主动接受市人大的监督，认真落实市人大做出的各项决议、审查意见。严格按《预算法》规定时限，将财政预决算及“三公”经费等情况在网上向社会公示，提高财政透明度。

2021年财政工作面临的责任之重、压力之大、挑战之多前所未有，在如此严峻的形式下，全区财政保持了平稳运行，财税改革亮点频现，各项工作任务完成较好，这些成绩的取得既得益于区党工委、管委会科学决策、坚强领导，也得益于市委、市政府以及市人大的大力支持和关心。总结成绩同时，我们也清醒地认识到，财政工作中存在着制约发展的困难和问题：一是经济增长的动力不强，收入结构不够合理，财源培植任重道远；二是刚性支出增速较快，财政可用财力有限，收支矛盾比较突出；三是财政改革有待进一步深化，体制、机制有待进一步完善。对此，我们将以求真务实的态度和扎实有效的措施，认真加以克服和解决。