一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

12月,全区完成一般公共预算收入310376万元，为年度预算437007万元的71.02%，实现地方一般公共预算收入144218万元，为年度预算171385万元的84.15%，同口径减少17491万元，下降10.82%。其中：区级留存56703万元,上划市级87515万元。

分收入结构：税收收入完成278326万元，为年度预算428682万元的64.93%，同口径下降19.53%；非税收入完成28156万元，为年度预算8325万元的338.21%，同口径增长258.49%。一般公共预算收入中的税收收入比重为90.81%，同口径下降6.97%。地方一般公共预算收入中的税收收入比重80.48%，同口径下降14.66%。

分征收部门：税务局完成286400万元，为年度预算434707万元的65.88%，同口径减少64660万元，下降18.42%；财政局完成23976万元，为年度预算2300万元的1042.43%，同口径增加21316万元，增长801.35%。

在上划市级税收87515万元中，区税务局征收54547万元、市税务二分局征收32968万元。需特别说明的是，根据市财政局通知并统一留抵退税因素核算口径，本月区级税收完成数已减收了5024万元、市级税收完成数增加了1130万元。

（二）一般公共预算支出情况

12月，全区一般公共预算支出92431万元,同比减少19626万元，下降17.51%。其主要支出项目完成情况：一般公共服务支出19116万元，增长27.64%；科学技术支出9992万元，下降52.98%；文化体育与传媒支出3951万元，增长45.20%；社会保障和就业支出7550万元，增长5.86%；卫生健康支出6615万元，下降20.27%；城乡社区支出14007万元，下降32.90%。 

二、政府性基金收支情况

（一）政府性基金收入情况

12月，全区完成政府性基金收入167576万元，同比增加126164万元，增长304.66%，其中：本级其他政府性基金收入21064万元（特许经营权收入）、上级专项债券转贷收入140833万元、国有土地使用权收入-2311万元（扣回2023土地资金）、上级正常下达基金补助收入4399万元、超长期国债3591万元。

（二）政府性基金支出情况

12月，全区完成政府性基金支出134541万元，同比减少2959万元，下降2.15%，其中：城乡社区事务支出38377万元、农林水事务支出203万元、资源勘探工业信息等支出3591万元（超长期国债）、其他支出52097万元（专项债券支出52033万元、彩票公益金安排的支出64万元）、债务付息支出39803万元。

三、财政收入执行分析

1、税收方面：全年全区完成地方税收收入11.61亿元，对比上年同期减少3.78亿元，下降24.56%，主要原因分析如下：

从税收入库情况分析，一是三大主税种全部下滑。全年增值税、企业所得税、个人所得税分别完成地方收入3.11亿元、1.26亿元、0.35亿元，对比上年同期减少1.35亿元、0.65亿元、0.78亿元，下降30.29%、34.18%、68.96%，增值税下滑一是受留抵退税影响，今年全区完成企业留抵退税20694万元，拉低了我区实际入库的财力；二是部分企业下降较大，金博碳素今年完成增值税1336万元，较去年减少5742万元，下降76.74%，橡胶机械完成0万元，较去年减少1462万元，下降100%，高铁公司完成1260万元，较去年减少8366万元，下降84.94%，另外去年三一集团分别集中入库个人所得税14546万元、企业所得税26901万元，实现地方税收11610万元，但今年不可持续，以上都影响了主体税种下滑。二是受建安房产市场持续低迷影响，与土地房产相关的税种波动下行。全年城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税分别完成1.13亿元、1.99亿元、0.21亿元、0.37亿元，对比上年同期分别上升11.97%、-35.28%、165.28%、-52.15%，虽然耕地占用税大幅增长，但仅为清缴历年税款等一次性因素所影响。综上，三大主税种和与土地、契税等大幅减收是我区公共预算收入进度未能完成预期目标的主要原因。

从行业分类来看，一是园区工业企业受大环境影响持续走低，全年全区实现工业企业税收4.74亿元，较去年同期减少5.01亿元，下降51.36%。税收减收的主要企业为金博股份、伟源科技、湘投金天、长益新材料等，其中金博股份受市场价格因素影响今年仅入库0.17亿元，同比减收0.80亿元，伟源科技完成0.15亿元，下降26.63%，湘投金天完成0.09亿元，下降48.61%，长益新材料完成0.05亿元，下降41.31%。二是建筑业继续下滑，全年入库税收1.93亿元，较去年3.87亿元减收1.94亿元，下降50.20%。三是房地产业受经济下行影响较大，土地、地产市场持续低迷，房地产业全年税收仅入库1.34亿元，较去年2.97亿元减收1.63亿元，下降54.91%，特别是高新房产、中核置业、佳宁娜、保益实业、碧桂园5家房企对比去年合计减收1.39亿元。

2、土地市场方面：受商业土地难以挂牌出让、房地产市场持续下行等因素影响，不仅制约了土地基金收入的实现，也严重影响了土地相关税种的序时入库，土地基金收入的滞后直接影响了我区的年度支出执行进度及财力的平衡，年度化债资金筹措压力增大，全年都在面临着巨大的刚性支出压力中艰难前行。

四、明年工作措施

2025年，面对更加严峻的经济形势，高新区将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，不断夯实财政保障基础，优化财政支出结构，提升财政管理质效，全面提升财政服务大局能力。

1.聚焦财源要点，增强财政综合实力。一是积极培育优质税源，推动信维产业园、碳谷产业园等项目量产达效，推进大山机械、明塑科技等项目开工投产，夯实财政增收基础。二是加强国有三资盘活，加力盘活现有资源（资产），策划文旅、市政设施经营权出让，增加财政可用财力。三是提高资金保障水平，争取上级政策、项目和资金，减轻财政负担；加快土地出让进度，确保拟供土地及时挂牌、收入分期有序到位。

2.把握支出重点，提高财政保障能力。一是坚持过紧日子不动摇，完善节约型财政保障机制，提高预算约束刚性，严控预算追加。二是严格安排支出预算。围绕省、市重大决策部署，统筹本级财力来源，按照“三保”支出、政府债务还本付息支出、年度大事要事保障清单事项支出、部门必须开展的一般事业发展支出、其他支出的顺序进行保障，支撑经济社会高质量发展。

3.突出改革亮点，激发财政管理活力。一是在零基预算改革上发力，打破基数概念和支出固化格局，创新预算管理方式，切实增强财政统筹平衡能力。二是在绩效管理上发力，提升绩效目标质量，加强绩效运行监控，强化绩效结果运用，提升预算管理绩效水平。三是在改革赋能上发力，做大做强国有企业，提升国企经营能力，推动重点项目建设。

4.防范风险难点，增强持续发展定力。一是牢固树立底线思维，建立财政运行定期监测机制，滚动评估运行风险，提高风险预警处置能力。二是坚决防范债务风险，严禁新增隐性债务，切实防范化解债务风险；全力争取用于化解存量隐性债务的专项债券额度向我区倾斜。三是严格执行财经纪律，加大重点领域财会监督力度，坚决查处和纠正各类财经违法违规行为。