谢林港镇黑臭水体整治项目资金绩效评价报告

湖南世纪金源工程咨询有限公司

为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（益政发〔2013〕10号）、《益阳市财政局高新区财政分局转发<湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知>》（益财高绩〔2013〕131号）、《益阳高新区财政局关于开展谢林港镇黑臭水体整治项目资金绩效评价工作的通知》（益财高绩〔2020〕3号）等文件精神，受益阳高新区财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，于2020年8月18日—9月10日对谢林港镇黑臭水体整治项目资金开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、 基本情况

（一）项目单位基本情况

谢林港镇地处益阳市西郊，是益阳高新区辖区内唯一的乡镇，下辖8个行政村和1个社区。谢林港镇人民政府内设财政所、经管站、民政办、司法所、村镇建设环保站、水利管理站、林业站、动物防疫站、拆迁办、安置办、交通办等机构，负责全镇政治、经济、文化活动。

（二）项目基本情况

1、项目背景

近年来，高新区以新型工业化、新型城镇化、现代农业产业化为发展契机，集镇面积迅速扩张，集镇建成区人口迅猛增长，由于缺乏规划管理以及历史欠帐，市政设施投入不足，谢林港镇区河道两侧的生活排水污染、畜禽养殖污染严重，水质恶化，形成黑臭水体，不仅影响周边环境，而且严重影响到周边居民的生活，更为严重的是黑臭水体未经处理直排志溪河，使志溪河流域生态系统遭到破坏，进而影响资江水质，环境隐患问题十分突出。2018年5月、6月、11月，高新区管委会、生态环境保护委员会先后召开会议，就谢林港镇黑臭水体治理进行了专题研究和部署。2018年，湖南省住房和城乡建设厅下发了《关于切实加快推进村镇污水及黑臭水体治理项目建设等有关工作的通知》文件，将八角亭水库-谭公庙、谭公庙-七家河、涧山河纳入2019度黑臭水体治理项目，2018年12月，该整治项目经高新区经合局批复立项。2019年3月，谢林港镇人民政府委托湖南城市学院规划建筑设计研究院进行谢林港黑臭水体（谢林港河）整治工程可研论证，2019年5月，高新区行政审批局批复可研报告，标志着该项目正式启动实施。

2、项目概况

（1）谢林港镇黑臭水体整治工程项目（八角亭水库-谭公庙段、谭公庙-七家河段），包括控源截流工程、内源治理工程、生态修复工程：谢林港镇（八角亭水库-谭公庙段）全长约4.5km；谢林港镇（谭公庙-七家河段）全长约1.5km。合同金额1404.61万元。施工单位为湖南益阳工程有限公司。合同工期180天，2019年3月15日开工，计划竣工时间为2019年9月15日，实际竣工时间2019年12月25日。施工监理单位为湖南省农林工业勘察设计研究总院。

（2）谢林港镇黑臭水体整治工程项目（涧山河段）,包括建污水处理站4座，截污干管DN300长度4.8km,DN400长度0.7km,出户管DN100长度3.7km,三级化粪池110座，四格化粪池75座，栽植垂柳77株，水杉209株，种植灌木7662.8m³，草皮16409.4m³，合同金额1104.63万元，施工单位为亿丰建设有限公司，2019年3月14日开工，工期120天，计划竣工时间为2019年7月14日，实际竣工时间2019年12月22日。施工监理单位为湖南瑞成项目管理有限公司。

（3）谢林港镇黑臭水体整治工程项目（谢林港河）：共设三级化粪池55座，四级化粪池4座。截污主管管径为DN300、出户管管径为PVC-DN110，共设一体化污水处理站4座，每座处理规模为15m³/d；谢林港河道清淤4.05km，清淤深度0.25m，新建生态挡墙1670m等。合同金额606.51万元，施工单位为湖南东强景观建设有限公司，合同工期100天，2019年8月30日开工，2019年12月20日竣工。施工监理单位为湖南省农林工业勘察设计研究总院。

（4）上述三个标段黑臭水体整治工程建设项目施工合同金额共计3112.75万元。资金来源为益阳高新区财政拨款。

二、项目评价情况

根据谢林港镇黑臭水体整治项目的特点，评价小组采取到建设单位查看项目立项、项目招投标、合同签订及执行、监督等资料，到财务部门查看明细账、原始凭证、查看项目现场、询问相关责任人、对周边居民进行问卷调查等方式进行评价。本次绩效评价对谢林港镇黑臭水体整治项目工程建设资料进行了全面查阅。

（一）组织评价小组

依据益财高绩〔2020〕3号文件要求，我公司成立了绩效评价工作小组，并做好绩效前期工作准备和实施，主要包括:拟定项目支出绩效评价方案、选取合适的绩效评价方式，设立绩效评价指标体系、出具绩效评价工作报告等。

（二）评价程序

绩效评价工作分为前期准备、评价实施、情况反馈、报告形成和资料归档五个阶段。

1、前期准备。拟定评价工作方案，包括：评价依据、工作计划、评价要求、拟采用的绩效评价指标、评价标准、评价方法以及有关工作条件。通过到被评价单位召开座谈会，充分沟通本次绩效评价的内容和安排。

2、评价实施。收集项目资金有关的政策文件；审核会计凭证和相关项目支出材料的完整性与合规性；深入项目实施单位及工作现场，通过采取听取情况介绍、实地进行考察、查证复核等多种方式，对项目有关情况和基础材料进行核实，并将相关信息资料进行分类、整理和分析。

3、情况反馈。评价组对于评价实施过程中发现的重大问题及重大违规违纪行为，在取得充分证据后，及时向财政部门反映。

4、报告形成。评价工作组对取得的资料和依据进行整理，实事求是、客观公正地评价指标扣分因素、发现的问题、成绩的总结等，撰写绩效评价报告。

5、资料归档。评价工作结束后，评价组对绩效评价工作进行总结，妥善保管佐证材料、绩效评价报告和结果反馈落实情况等有关材料，建立绩效评价档案。

三、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位及使用情况

截止2020年3月，高新区财政下拨项目建设资金指标1580万元，实际已支付款项共计1505.0614万元。其中支付湖南东强景观建设有限公司（谢林港河黑臭水体整治项目）施工进度款350万元，占合同金额55.7%；支付亿丰建设有限公司（涧山河段黑臭水体整治项目）施工进度款415万元，占合同金额37.57%；支付湖南益阳工程有限公司（八角亭水库-谭公庙、谭公庙-七家河段黑臭水体整治项目）施工进度款520万元，占合同金额37.02%；支付施工监理单位湖南瑞成项目管理有限公司进度款9.5万元，占合同金额48.71%；支付施工监理单位湖南省农林工业勘察设计研究总院进度款16.0858万元，占合同金额50%；支付华诚博远工程技术集团有限公司项目设计费35万元，占合同金额65.42%；支付八角亭右干渠和鸦鹊塘右干渠、涧山河段黑臭水体整治砍青等补偿费159.4756万元。

（二）项目资金管理情况

谢林港镇政府财政所设立专户对该项目进行核算和管理。资金申请和拨付流程为：项目合同实施单位根据工程计划和实施进度提出资金申请，报镇政府主管部门签署意见、镇政府项目分管领导审批、镇财政部所审核、镇政府财务分管领导审批、镇长审批同意支付后，镇政府向高新区管委会申请拨付资金，经高新区分管领导审批后，由高新区财政局将资金拨付到镇财政所专户，再由镇财政所支付给项目实施单位，资金管理规范。

四、项目组织实施情况

一是成立项目管理机构，制定项目实施方案。2018年11月，谢林港镇人民政府以《益阳市水污染防治实施方案》（2015-2030）的要求为指导，成立镇黑臭水体整治建设指挥部，制定镇区黑臭水体整治工作实施方案，就项目管理机构及职责、规划设计和总投资额、时间和工作安排进行了周密部署，并适时检查、指导、协调、督查项目建设过程中的相关工作。

二是开展项目筹备和前期论证。根据高新区管委会相关会议纪要的部署安排，2018年12月，谢林港镇人民政府启动黑臭水体整治项目，经湖南省投资项目在线平台备案，2019年3月，委托湖南城市学院规划建筑设计研究院开展了谢林港镇黑臭水体（谢林港河）整治项目可行性研究论证，同年5月经高新区行政审批局批复后实施。

三是完善工程设计、预算和财评工作。谢林港镇人民政府委托华诚博远工程技术集团有限公司，对谢林港镇黑臭水体（谢林港河）等三个工程项目进行工程设计、编制项目预算书，预算报财政评审，合理确定工程预算造价。组织召开由设计单位、湖南城市学院、市住建局专家参加整治施工设计评审会，收集专家对黑臭水体治理方案的意见，完善施工设计方案。

四是组织公开招标，确定施工单位。2018年12月，谢林港镇人民政府委托湖南广大天平工程项目管理有限公司，就谢林港镇黑臭水体整治工程项目涧山河段建设进行公开招标，确定湖南东强景观建设有限公司中标单位并签订建设合同；2019年1月，委托湖南天润招标咨询有限公司就八角亭水库—谭公庙段、谭公庙—七家河段黑臭水体整治工程项目进行公开招标，确定湖南益阳工程有限公司并签订建设合同。同年7月，再次委托湖南天润招标咨询有限公司就谢林港河段的黑臭水体整治项目建设进行公开招标，确定亿丰建设有限公司为项目建设中标单位，并签订工程建设合同。

五是加强项目现场质量管理和控制。谢林港镇人民政府委托湖南瑞成项目管理有限公司对亿丰建设有限公司谢林港河段的黑臭水体整治项目建设进行施工现场监督和管理。委托湖南农林工业勘察设计研究总院对涧山河段、八角亭水库至谭公庙段、谭公庙至七家河段的建设进行施工现场监督和管理。施工监理单位成立了项目管理机构，落实责任领导，实行分工负责，强化对施工质量、进度和生产安全监督检查。

六是组织项目建设竣工验收。项目建成竣工后，根据各施工单位验收申请，2020年1月8日谢林港镇人民政府组织设计单位、施工单位、监理单位和高新区环保分局、审计分局、财政局有关人员对三个标段黑臭水体整治项目进行竣工验收，工程质量评定为合格。

七是做好河道水质、污水处理水质排放达标检测。2019年11月-2020年8月，谢林港镇人民政府委托湖南格林城院环境检测咨询有限公司、湖南精准通检测技术有限公司对三个标段河道整治后的水质达标情况进行检测，其中涧山河、谢林港河、谭公庙-七家河连续6个月检测达标，并出具检测报告。2020年3月组织湖南中润恒信检测有限公司对18座一体化污水处理站出水水质排放进行检测，并出具检测报告。

五、绩效评价结果和主要绩效

根据该项目绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得84.5分，被评为“良好”等级（详见附表：谢林港黑臭水体整治项目资金绩效评价指标评分表），主要绩效主要表现在以下几个方面：

（一）实现控源截污目标，改善了镇区水环境污染。集镇雨污分流管网、沟渠建设项目的建成，使雨污分流管网设施得到改善，纳污范围覆盖了镇区涧水河、谢林港河、八角亭右干渠、谭公高庙至七家河河道两岸80-100米范围内的鸦鹊塘村、复兴村、云寨村、玉皇庙村、谢林港村大部分居民住户，污水收集能力得到提高，污水收集率达85%以上，18座一体化污水处理设备投入使用，污水处理率实现100%，减少了生活污水未经处理直接排放河道造成黑臭水体的现象，解决了长期困扰镇政府水环境污染治理难题，为镇区水体污染的整治和修复奠定了基础。

（二）一体化污水处理水质排放达到一级A标准，有效地削减了污染物排放。一体化污水处理站建成后，为乡村生活污水处理提供一站式系统解决方案，该污水处理设备利用好氧和自养型微生物降解污水中的有机物，能够根据污水DO(溶解氧）量自动调整各类微生物菌群的处理活性，具有自动化程度高、工艺成熟、设备成本低、能耗低、效果好、易维护的特点。经检测，处理后出水水质排放达到了《城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918－2002）》的一级A标准，按每天处理污水330立方/天计，每年将减少化学需氧量约24.8吨（详见下表）。

（三）黑臭水体状况得到有效消除。通过完善雨污收集管网系统、一体化污水处理站建设、进行河道清淤、疏浚、修建住户化粪池、生态修复以及河道两岸畜禽退养等综合治理，有效改善和降低了导致河道黑臭水体的点源污染、面源污染，河道水体由整治前的轻度黑臭，整治后基本消除了黑臭、异味，水质较为清澈，2019年11月至2020年4月份进行了6次检测，因鸦鹊塘右干渠因畜禽养殖未及时退养，水质检测暂未达标，2020年8月份检测为合格，谢林港河、涧山河水质连续六个月检测结果均为合格。以谢林港河为例，通过下表综合治理前后指标数据对比，实现了可研报告中黑臭水体整治水质目标（透明度≥25cm,溶解氧≥2.0mg/l）,河道水质得到提升，水生态环境得到较好改善。

黑臭水体综合治理（谢林港河）前后指标数据对比表

（检测取样时间：2019年11月）

（四）设备运行正常，环境保护良好。一体化小型污水处理站建成投入运行以来，未发生水质、人身、设备安全事故，出水水质未发生超标现象。通过现场实地察看，废水、废气、废渣、噪声等各个环节排放符合环保要求，周边居民反响良好，群众满意度达90%以上。

（五）促进了资江水生态环境改善和社会主义新农村建设示范片建设。通过实施黑臭水体整治，有助于乡村清洁工程实施，推动村庄美化、净化、绿化，不断改善农村人居环境，提高生活品质，消除了谢林港镇区水体源头污染，保护了志溪河和资江水域水生态环境。同时，谢林港镇是市委、市政府确定的社会主义新农村建设示范片，决心把它打造成“山乡巨变第一村、乡村体验第一游”，以此带动全镇新农村建设。该项目的实施，为把谢林港镇建设成我市社会主义新农村建设示范片提供了生态环境支持，对于高新区实施乡村振兴战略、促进发展具有重要的现实意义和深远意义。

六、存在的主要问题

（一）个别工程质量存在缺陷。

1、个别截污井露出地面部分未做砂浆抹面。经抽查八角亭水库-谭公庙段雷坛庙村、谢林港河段玉皇庙村向家湾组的截污井，均存在露出地面部分未做砂浆抹面，砖体裸露，且井内面抹面粗糙，个别截污井井沿有破损。由于砖体没有砂浆抹面的保护，经过长时间日晒雨淋，有可能导致风化、破损，发生截污井垮塌。

2、河道片石衬砌护坡坡顶边沿砂砂浆抹面较薄，个别地段出现开裂。经抽查涧山河段河道护坡，护坡坡顶边沿砂浆抹面较薄（约1公分左右），砂浆配比不合理，强度不够，多处出现开裂，破损或片石脱落残缺。

（二）谭公庙-七家河段水体观感度较差。经现场实地观察，该河段水体呈淡黄色，水面有轻微白泡漂浮，虽无明显异味，但透明度差。主要原因是处于上游的赫山区新市渡镇银河村、自搭桥村沟渠黑臭水体未经整治处理直接排放汇入七家河所致。

（三）河堤护坡杂草丛生，影响绿化苗木生长和草皮成活。涧山河段、谭公庙-七家河段、八角亭右干渠段河堤护坡杂草丛生，部分草皮干枯或者腐烂，少数苗木、灌木被藤状植物缠绕，缺少光合作用，影响其正常生长，随着冬季的到来，干枯的植物易发火灾，可能导致生态修复前功尽弃。

（四）工程项目未能按时竣工。（涧山河段）项目合同工期120天，2019年3月14日开工，计划竣工时间为2019年7月14日，实际竣工时间2019年12月22日。推迟了160多天。（八角亭水库-谭公庙段）（谭公庙-七家河段）项目合同工期180天，2019年3月15日开工，计划竣工时间为2019年9月15日，实际竣工时间2019年12月25日，推迟了100天。主要原因有：一是项目所需用地补偿、河道两侧除杂（砍青、砍树）费用、卸土场用地补偿等未及时到位；二是河道两侧无施工道路问题；三是局部设计变更问题。因乡村振兴项目建设的需要，八角亭右干渠原有设计发生变更；四是施工便道建设中材料重复转运问题。

（五）涧山河上游高铁施工泥浆污染严重。涧山河上游河面水质呈乳黄色状，含泥量高，主要原因为常益高铁施工单位挖孔桩施工，产生的黄色泥浆水未经处理直排河道所致。如果不加以制止控制，排入河道的泥浆不仅会导致河床升高，而且会严重影响水生物的生长繁殖以及农田的灌溉。

（六）一体化污水处理站未安装进水出水流量计，无法统计污水收集量和处理量。

七、建议

（一）加强管理，全面复查，督促施工单位落实工程质量问题的整改。一是组织施工单位对截污井、河道护坡逐个逐段复查，对存在的质量问题逐个登记。二是督促施工单位按照合同约定的质量标准和保质期限，对工程质量缺陷落实整改。三是做好整改后的质量验收，确保整改到位，整改质量符合规定标准。

（二）协调赫山区新市渡镇银河村、自搭桥村黑臭水体整治，巩固谭公庙-七家河段黑臭水体整治成果。新市渡镇银河村、自搭桥村处于汇入七家河支渠上游。生猪养殖是新市渡镇的支柱产业，镇政府推行生猪养殖低碳化，采取限养、退养措施，修建沼气池、化粪池处理畜禽粪便污水，减少了环境污染，但银河村、自搭村目前仍有个别养猪散户、黄牛养殖场清理粪便污水以及河道两边住户（包括未纳入排污管道的谢林港镇复兴村少部分住户）的生活污水未经处理直接排入河道，汇入支渠，影响下游七家河的水体环境。建议请求上级相关部门协调赫山区，督促新市渡镇政府加大银河村、自搭桥村禽畜养殖污染的监管力度，采取有效措施加强黑臭水体整治，巩固谭公庙-七家河段黑臭水体整治成果。

（三）加强河堤护坡的管护，做好杂草清砍。河堤护坡绿化是生态修复的主要项目之一，有利于河堤和护坡的稳固和美化，也是防止各种固体污染物流入河道的屏障。每年进行一至两次杂草清砍，增强光合作用，消除火灾隐患，使绿化苗木能够正常生长。

（四）加强对高铁施工单位的协调沟通，杜绝施工泥水直排河道。区环保分局、镇政府要加强与高铁施工单位协调沟通，加强生态环境保护工作，与施工单位签订环境保护协议，督促施工单位做好环境污染防治，采取有效措施处理好施工产生的泥浆、废水、弃土及其他污染物，防止污染物未经处理直排河道的现象。要加强监督检查，对发现的问题，要督促施工单位限期整改，做到工程建设和环境保护“两不误、双促进”。

（五）安装进水出水流量计，为后期运维费用支出提供决策依据。应根据后期运维需要，加装进水出水流量计，便于对污水收集量和污水处理量数据的统计和监测，掌握是否满足或超过设计能力，为今后污水管网的铺设和完善提供参考，同时也为后期运维费用支出提供决策依据。

湖南世纪金源工程咨询有限公司

2020年9月16日