为了加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《益阳市财政局关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（益财绩〔2014〕126号）及《益阳高新财政局关于做好2022年区级财政重点绩效评价工作的通知》（益高财绩〔2022〕3号）等文件精神，受益阳高新区财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，于2022年9月8日－9月14日对2021年高新区城乡环卫专项（以下简称该项目）资金开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目实施单位情况

益阳高新区城市管理和综合执法局（以下简称“高新区城管执法局”）为高新区独立核算预算单位，主要承担辖区内所有区域环境卫生清扫、保洁责任，负责区内市政设施建设维护以及市容市貌管理工作；负责牵头组织协调创建全国文明城市、国家交通管理模范城市、省级园林城市工作；承担区爱国卫生运动委员会办公室和其他相关创建具体工作。内设办公室、财务室等7个处室，工作人员293人，其中在编人员13人，管聘人员25人，部聘人员255人。该项目由环卫处负责实施。

（二）项目基本情况

1.项目实施背景。城乡环卫专项资金是为了保持高新区辖区内中心城区主次干道清扫、保洁、垃圾收集处置、道路冲洗、降尘、公厕、垃圾中转站（压缩站）、果壳箱清洁、道路交通护栏清洗等环境卫生设施管理和维护、中心城区和乡镇生活垃圾转运，城区公园清扫、保洁、绿化管理等工作正常进行，美化市容，为高新区创造一个干净、卫生的居住环境，提高城市品位，打造干净美丽益阳。

2.项目实施的内容。中心城区道路背街小巷清扫保洁、垃圾收集中转、道路清洗、洒水降尘：服务范围包括朝阳产业园主次干道及背街小巷面积329.46万平方，朝阳产业园梓山路、康富路、梓山环路、智园路及人行道两侧、市府山休闲公园、枫树东路、高新区辖区内桃益西路面积34.22万平方，中心城区交通护栏21021.5米，115个弃管小区（安置小区）及城中村、辖区内12座公厕。垃圾转运：辖区内18座生活垃圾中转站压缩垃圾转运至光大环保能源（益阳）有限公司焚烧处置；高新区城管执法局直属12座垃圾中转站设备维护、14座公厕（城管执法局直属11座站厕合一公厕，火车站、玉兰路、梓山公厕）保洁维护管理；城区主次干道、市府山休闲公园绿化管理。

3.资金预算指标分配。2021年城乡环卫专项资金总投入3570万元，其中环卫设备购置270万元，弃管小区及城中村保洁150万元，站厕管理除臭及垃圾清运240万元，道路清扫保洁2910万元。

二、2021年项目绩效目标

（一）年度绩效目标。总体目标：按照市委市政府工作要求，实现国家卫生城市复审通过；实现全国文明城市创建排名靠前；解决市民出行方便，满足城市居民生活需要；营造舒适的城区环境。具体目标：完成生活垃圾分类、清运、压缩；完成区绩效办考核；站厕除嗅灭蚊；符合站厕二类标准；完成市环卫建筑垃圾处置作业标准；弃管小区城中村保洁，完成市环卫处弃管小区、城中村、安置基地作业标准；完成环卫处道路清扫保洁作业标准；完成市城管年度检查考核。

（二）年度绩效指标。按时完成任务100%；优质率100%；主次干道清扫、清洗率98%；城市环境舒适度改善；城市可持续性发展增强；巩固提升国家卫生城市品质，提高群众生活环境质量，提高城市文明程度，市民满意度95%以上。

（三）年度产出指标。更换3台压缩设备、新建安装压缩设备1套，购置督查工具车1台，采购果皮箱800个。中心城区11个站厕安装除臭设施、采购药剂喷洒，改善站厕环境；社会零散建筑垃圾无序倾倒处置、选址建设建筑垃圾填埋点、大件垃圾处置；站厕管理、垃圾转运市场化。高新区主次干道、背街小巷、空坪地、绿化、隔离护栏清扫保洁。

（四）年度效益指标。提高主次干道和背街小巷环卫保洁水平，保证达到国家卫生城市要求标准；保证高新区环卫配套设施正常运转。

三、项目产出及质量情况

（一）中心城区清扫保洁。完成果皮箱清掏清洗次数2次/天，清洗覆盖率100%，完好率98%；完成主次干道及背街小巷清扫保洁：363.6741万平方米/天，清扫道路面积覆盖率100%；完成道路机械洒水清洗降尘：1-6、10-12月3次/天，7-9月4次/天，完成中心城区交通护栏清洗21021.5米/周。完成中心城区隔离护栏清洗2次/天。

（二）公厕保洁。完成11座站厕合一公厕维修养护和卫生保洁和玉兰、梓山、火车站3座公厕的卫生保洁。

（三）垃圾中转站维护。完成高新区辖区城管局直属12座垃圾中转站的设备维护、维修、清洗保洁及站房维护管理工作；中转站机械设备运行良好，运行率达90%。

（四）完成115个弃管小区及城中村清扫保洁。

（五）城区垃圾的收集转运。全年完成生活垃圾打包压缩12023车共56895.15吨，全部转运到光大能源（益阳）发电厂焚烧处理，完成率100%。

四、资金到位、使用和管理情况

（一）资金到位情况。2021年高新区城乡环境卫生专项资金（机关商品和服务支出）预算安排3570万元，实际到位资金3570万元，到位率100%。

（二）资金使用情况。2021年度该项目资金已使用3530.36 万元，余额39.64万元，支付率98.89%。支付明细如下：

1.支付中心城区道路清扫保洁费用2872.43万元。其中支付道路清扫保洁服务外包费2839.19万元，支付专用材料费0.7万元，支付其他商品和服务支出5.84万元，支付基础设施建设（朝阳产业园人行道路测量服务外包）26.7万元。

2.支付站厕管理除臭及垃圾清运286.06万元。其中支付站厕管理除臭及垃圾清运外包服务费252.37万元，支付基础设施建设费（微生物除臭剂、辅助剂采购）10.31万元，支付其他商品和服务支出4.5万元，支付专用材料费、专用设备购置10.59万元，支付维修（护）费、劳务费4.82万元，支付水电费0.97万元，支付咨询费2.5万元。

3.支付环卫设备购置费229.81万元。其中支付其他商品和服务支出6.64万元，专用设备购置211.19万元，交通工具购置11.98万元。

4.支付弃管小区及城中村保洁费142.06万元。

（三）资金管理情况。城乡环卫专项资金由区财政局拨付至高新区城管执法局，实行专账管理，专账核算。中心城区清扫保洁项目费用支出，由环卫处对项目施工（实施）方的工作质量进行月度综合考核，根据合同约定和综合考核结果向项目实施方支付。资金支付审批程序为：项目实施方提出资金支付申请，经环卫处审核，项目财务会计审核、主任复核、会审联签人员审核签字、单位负责人审批后，由区财政国库集中核算中心直接支付。同时，根据环卫检查考核通报，给予承包服务单位考核核减的服务费实行收支分开，不在支付服务费总额中直接扣除，由承包单位以上缴非税处罚收入的方式上缴考核款，资金管理得到进一步规范。弃管小区及城中村清扫保洁费用支出，由高新区城管执法局通过“以奖代投”分上半年、下半年两次分别拨付至16个社区（村）居民委员会，街道办（乡镇）负责账务管理。资金支付由社区（村）居民委员会通过银行转账方式支付社区聘请长效清扫保洁人员工资，如居委会委托社区股份经济合作社清扫保洁，则拨付到社区股份经济合作社，由社区股份经济合作社转账支付。

五、项目组织实施

（一）项目公开招标和政府采购。2019年4月，高新区城管执法局就朝阳产业园主次干道及背街小巷空坪隙地等清扫保洁及垃圾收集清运项目，涉及清扫保洁面积329.4562万平方米分4个项目包3年服务外包进行公开招标，1-4包中标单位分别为益阳兴万家物业管理服务有限公司、湖南华泰环境管理有限公司、益阳市东方物业管理服务有限公司、益阳宏富物业服务有限公司，承包合同一年一签，至2022年6月30日合同期满。2021年2月，就朝阳产业园区垃圾中转站垃圾收转运及厕所维护管理服务外包项目公开招标，中标单位湖南蓝达环境科技有限公司，承包期3年，合同一年一签，至2024年3月31日止，其他道路清扫保洁（面积32.2179万平方米）、交通护栏清洗、未纳入招标的玉兰路公厕、梓山湖公厕、火车站公厕以及环卫设备、辅助药剂购置项目均执行政府采购。弃管小区（安置小区）及城中村由社区（村）居委会与相关劳务公司签订合同委托管理或直接聘用长效人员清扫保洁。

（二）成立项目管理机构。成立高新区城区环境卫生工作考核领导小组，由城管局分管副局长任组长，环卫处主任为副组长，领导小组办公室设区环卫处，由区环卫处主任兼任办公室主任，负责环卫日常管理工作，统筹协调解决环卫有关问题。领导小组下设督察组，分3个片区（中心城区、高铁新城片区、东部新区片区），每个片区2人，负责环卫质量日常检查督查和情况反馈。

（三）建立健全和完善环卫考核制度。依据《国家卫生城市标准》和《益阳市中心城区环境卫生作业标准》《益阳市城区环境卫生工作考核方案（修订）》的有关规定，修订了《高新区市场化路段环境卫生工作考核方案》，制定了《高新区城管局垃圾转运及站厕运行管理工作考核方案》。

（四）规范清扫保洁作业标准和质量要求。根据市、区环境卫生考评标准，制定了《高新区环卫作业管理办法》，对城区主次干道、背街小巷、垃圾中转站、垃圾清运、公厕的清扫保洁次数、作业时间、作业质量和考核处罚标准作了详细规定。同时要求各市场化公司（承包服务公司）建立和完善各类清扫保洁管理台账，对每天的作业时间、作业地点、作业质量、作业人员及设备进行登记，并实行影像记录备查，于次日向城管执法局环卫处上报清扫保洁资料。

（五）强化监督检查与考核。采取日常考核、月度考核、季度阶段性考核和年终考核相结合的办法，逐项对照评分，随机检查与跟踪热点相结合、内部通报与媒体曝光相结合的方法，引入评比奖罚机制，实现城区环境卫生管理全覆盖。高新区城管执法局每天派出考核组对当日市场化路段环境卫生以及公厕、垃圾运输管理及垃圾收集点环境卫生进行巡查，结合市领导和市级考核组考核中发现的问题以及媒体（含市长热线）曝光内容，对市场化公司每月考核排名通报，每季点评奖罚，并将考核结果作为支付服务费的依据。

（六）助力国卫复审，打赢蓝天保卫战。国卫复审迎检期间，加大城区主次道路深度清扫保洁力度，采取“人工清扫+机械作业”相结合的保洁模式，对道路路面、道牙进行清扫冲洗，对卫生死角进行精细化清洁。根据《益阳高新区2021年环卫迎检方案》要求，从2021年5月28日起至国卫复审迎检结束，主次干道冲洒水降尘在原3次/天基础上增加至5次/天，公交车站亭清洗在《公交车站亭清洗保洁协议》要求的基础上增加至1次/天，护栏清洗在《益阳市高新区中心城区交通护栏清洗合同书》要求1次/周基础上增加至1次/2天。迎检重点点位增加了清扫保洁人员；根据市蓝天办对桃益路大气污染防治要求和市、区主要领导现场调研精神，对桃益路绿化每2天进行一次全面清洗，清洗时间从2021年10月19日至2022年5月28日，保持了绿化整洁。

（七）加大环卫设备更新改造力度。2021年，更新垃圾中转站压缩设备2套，更新垃圾站台及污水提升泵站智能喷雾除臭系统1套；完成了12座公厕提质改造，所有公厕均达国家二类标准，提升了公厕品位。更新添置果皮箱445个，塑料垃圾桶600个。

六、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过对2021年城乡环卫专项资金的绩效评价，了解和掌握该项目实施的具体情况，评价该项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（二）绩效评价工作过程

根据相关政策规定和益高财绩〔2022〕3号文件要求，我公司按下列步骤开展了绩效评价工作。

1.前期准备。我公司抽调专人成立了绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，设计了相关表格，联系了相关部门和单位，确定了实施时间。

2.实施情况。项目绩效评价实施步骤：①召开座谈会。组织项目实施与管理单位、服务外包项目承包单位等召开座谈会，听取该项目有关情况介绍。②收集核查资料。收集项目相关政策文件和项目相关制度等资料；核查相关制度是否完善，项目审批、监管等程序是否符合要求，项目支出是否合规，资金拨付手续是否齐全；③现场查看。对奥林匹克公园、迎宾东路等6个站厕合一公厕保洁、姚家湾等5个压缩站设备维护，七里桥、羊舞岭、大海塘3个社区、谢林港镇云雾村、清溪村、天猫村弃管小区及城中村保洁项目实地查看，调查走访。④得出评价结论，形成绩效评价报告。

（三）绩效评价结果和主要绩效

根据项目绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得87.3分，被评为“良”等级（附件：2021年高新区城乡环卫专项资金绩效评价指标评分表）。主要绩效表现在以下方面：

1.创卫工作高质量完成任务。国家卫生城市复审迎检是市委、市政府高度关注，人民群众非常关心的一项工作，时间紧、标准高、任务量很大。高新区城管执法局通过加强创卫宣传，积极沟通，认真协调，开展环境卫生整治，加大督察力度，加快硬件设施更新和提质改造，按照既定的时间节点，把好质量关口，高质量完成“创卫”任务，为益阳市通过全国爱国卫生运动委员会“国家卫生城市”的复审和重新确认交出了合格的答卷。

2.城区空气质量持续保持优良状态。根据益阳市生态环境局的《2021年环境质量通报》，2021年1～12月益阳市中心城区环境空气质量综合指数为3.57，全省排名第六，高新区环境空气质量综合指数为3.67，优良天数297天，优良天数比例84.93%，综合指数较2020年提高0.14，优良天数增加了7天，优良天数比例提高了0.99%，在市辖三个区排名与资阳区并列第二。

3.生活垃圾实现无害化处理。全年转运生活垃圾56895.15吨

至光大环保能源（益阳）有限公司焚烧处置。平均转运155.88吨/天，转运及时率100%，全年无存量垃圾，实现了城市生活垃圾处理无害化、减量化和资源化的目标，全面提升了城市生活垃圾的处理水平。

4.公厕管理上水平，提升了城市形象品位。以创建国家卫生城市为契机，加大公厕提质改造力度，城区公厕配置进一步完善，全区11个公厕符合国家二类标准。加强清洗保洁维护管理的监督检查，公厕精细化管理水平再上新台阶，提高了服务质量，小厕所体现大文明，提升城市窗口文明形象，进一步提高群众生活满意度。

七、存在的问题

（一）弃管小区和城中村的保洁未进行日常监管。弃管小区和城中村保洁由各社区负责实施和管理，区城管执法局作为项目主管部门未将弃管小区和城中村的清扫保洁纳入监管范围，在月度督查考核通报中无弃管小区和城中村环境卫生考核项目和考核结果。

（二）部分点位垃圾处理清运不及时。部分点位存在烟头、槟榔渣、塑料袋等垃圾清扫不及时的问题，江海路、丁香路、银城大道与益阳大道转弯处（瓜子二手车旁）、通程酒店对面工商银行、玉鹿市场等处垃圾桶垃圾满溢，在国卫复审期间鹿角园市场垃圾清运不及时，在市环境卫生服务中心二、三、四季度中心城区环境卫生工作考核中被通报。

八、建议

（一）加强对弃管小区和城中村环卫工作监管。弃管小区（安置小区）和城中村清扫保洁虽然由街道和社区负责具体实施，但其环卫工作与中心城区的环卫工作是一个不可分割的整体，弃管小区和城中村环卫工作的好与差直接影响到整个高新区的环卫工作成效。城管执法局应加强对弃管小区和城中村环卫工作的日常监管， 将弃管小区和城中村清扫保洁纳入检查督查考核范围，形成城管执法局、街道办事处（乡镇）、社区齐抓共管的长效机制，确保清扫保洁常态化，提升清扫保洁质量。

（二）强化监督考核，提高清扫保洁时效。市场化公司要完善清扫保洁质量自检制度，做好质量巡查、回检，及时发现、整改存在的质量问题。城管执法局要加强检查监督，利用数字（智慧）城管指挥平台加强部门协作和信息反馈，督促市场化公司及时整改，从而进一步提高清扫保洁时效。

（三）加大社会宣传力度，提高市民的环境意识。积极引导市民参与环境的管理，自觉维护环境卫生，减少对环境污染，从而从源头降低环卫作业强度。采取宣传车流动宣传、交叉路警示提醒、利用科技手段流动抓拍、定点监控，完善举报奖励制度，引导市民参与等多种有效途径，减少和杜绝随意丢弃和车窗抛物现象，巩固道路清扫保洁效果。