湖南世纪金源工程咨询有限公司

为了加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）等文件精神及《益阳技术产业开发区高新财政局关于做好2023年财政重点绩效评价工作的通知》（益高财绩监〔2023〕30号）文件要求，受益阳高新技术产业开发区财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，对志溪河高新区段堤防加固工程（以下简称该项目）项目资金开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目实施主体单位。该项目的实施单位为谢林港镇人民政府，谢林港镇为益阳高新区辖区内唯一的乡镇，镇人民政府内设财政所、经管站、民政办、司法所、村镇建设环保站、农业综合服务中心、林业站、动物防疫站、拆迁办、安置办、交通办等机构，负责全镇经济、文化、政治活动。农业综合服务中心为该项目主管部门，负责项目可研报告编制、勘察、设计以及防汛指挥大楼项目建设及附属配套工程；益阳高新产业发展投资集团有限公司（以下简称“益阳高发投”）经谢林港镇人民政府委托，负责志溪河堤防加固工程项目代建工作。益阳高发投是高新区国有控股企业，经营范围为高新区基础设施建设项目及市政公用设施的投资、建设、运营以及土地开发与整理等。

（二）项目背景。志溪河高新区段北峰山垸一线防洪大堤全长8.15km（本项目起于志溪河右岸北峰山水闸下游，止于石马山河左岸易家湾，共6.98km）共保护土地面积0.864万亩，保护人口0.717万人，垸内有益桃一级公路、长石铁路、常益长高铁、319绕城高速公路等重要交通设施以及竹凉席产业园、凯迪生物发电厂等重点园区和企业。随着高新区社会经济的飞速发展以及益阳城郊谢林港镇城镇化进程的不断加快，北峰山垸的区域定位已发生改变，现有堤防十年一遇的防洪标准与保护对象的重要性已严重不符。加之堤顶宽度不足、穿堤建筑物老化破损、防汛设施陈旧落后、洲滩水生态环境遭人为破坏等问题的存在，不仅存在严重的防洪安全隐患，还导致区域灌排水不畅、洲滩水生态系统退化，与当地社会经济发展的矛盾日益突出。为保障北峰山垸防洪安全和灌排体系畅通，改善和修复志溪河水生态环境，促进社会经济发展、实现乡村振兴，2020年7月，谢林港镇政府组织市水利设计院就该项目进行现场踏勘，编制可研报告，申请项目立项、初步设计，2020年11月，项目经高新区原行政审批局审查批复，同意实施该项目。

（三）项目建设规模及内容

1.堤防培厚加固工程：培修堤防总长度6.98km，其中志溪河堤段5.64 km，石马山河堤段1.34km（含堤顶道路硬化6.98km，戗台硬化4.42km，堤内道路恢复5.87km，内坡自嵌式挡墙护脚1.23km，灌排渠道恢复0.91km，农村安全饮水管网恢复6.65km），防汛砂石围恢复2处，防汛值班房恢复5处，水闸加固改造1处，涵闸加固改造17处。

2.北峰山垸防汛仓库及防汛抗旱指挥部办公楼拆除重建1处700㎡，配套防汛路灯及监控等相应的防汛管理设施。

3.堤外洲滩生态修复629.7亩。

上述项目工程费及其他技术服务费预算10614.11万元。

二、项目实施及完成情况

（一）堤防培厚加固和生态修复。2021年4月20日开工建设，2022年7月8日完工，2022年12月16日完工验收，截至评价日项目尚未结算审计。

1.堤防培厚加固。项目完成自北峰山水轮泵起至易家湾止堤防加固长度6.98km，堤顶宽度分别为志溪河堤段宽9m，堤长5.64km，石马山河堤段宽8m，堤长1.34km；完成北峰山进水闸、同车园涵闸等穿堤建筑物改造17座，完成竹荆寺、石马山等砂石库围移位重建2处，防汛值班房（驿站公厕）恢复5处，完成自北峰山水轮泵起至易家湾止堤顶防汛路灯架设272盏。完成农村自来水管道改造6.65km，完成大堤沿线排水沟建设3km。

2.堤外洲滩生态修复。完成堤外洲滩生态修复面积629.7亩。其中完成栽植基础8586 m³、树木栽植27252棵、花卉栽植118442㎡、河岸防护松木桩1019m³、园林置石5092m³、园路与广场铺贴5765㎡、草坪地被分栽208884㎡、草坪地被播种43762㎡。

（二）防汛抗旱指挥部办公室及配套项目。游鱼形区级防汛抗旱指挥部办公室拆除重建项目及装饰装修、防汛视频会议系统建设于2021年2月19日开工建设，2021年6月26日完工，2021年9月29日竣工验收并投入使用，除主体工程外，其他项目已完成结算审计。

（三）弱电杆线迁移。2021年3月15日开工建设，2021年4月10日竣工验收，验收结论为合格。完成电杆组立φ190-12米155根，电杆组立φ190-15米6根，钢绞线架设GJ-50共14500米，以及新建杆线线路架设配套工程。2022年6月竣工验收合格。

（四）防汛路灯下火线路架设。电缆保护管埋设1350m；安装三相表箱4台，开关箱9台，低压熔断器29个；YJV-4*35 电力电缆敷设124m, YJV-4*16 电力电缆敷设1116m,YJLV-4*35电力电缆敷设358m; 1kv 电缆终端9个；电缆试验3处；10kv线路带电1次。

（五）国防光缆迁改工程。架设144芯光缆约1530m以及配套附属工程；架设96芯光缆约2550m以及配套附属工程：架设48芯光缆约8160m以及配套附属工程。项目于2022年8月开工，9月竣工验收合格。

三、项目资金使用及管理情况

（一）资金到位情况。2021年至2022年区财政安排资金2000万元，实际到位资金1309万元，2023年财政预算资金到位1397.4万元，2021年至2023年7月，共到位2706.4万元。益阳高发投垫付资金1661.8万元。

（二）资金使用情况。截至2023年4月底，已实际支付4368.2万元。支付明细如下表：

（三）资金管理情况。项目资金由谢林港镇财政所负责统一支付管理。其中委托代建项目的资金支付由益阳高发投提出资金支付申请，谢林港镇政府负责人审批，镇财政所拨付给益阳高发投，项目施工（实施）单位根据项目进度和合同约定向益阳高发投提出资金支付申请，经项目主管部门提出初审意见，财务部门审核，分管财务副总、分管项目副总、常务副总审批，董事长批准后经银行转账支付。益阳高发投建立了项目资金使用管理台账。其他工程项目由施工（实施）单位提出支付申请，经谢林港镇农业综合服务中心初审、财务审核、分管领导审批，主要领导批准后银行转账支付。

三、项目组织实施

（一）做好项目前期决策。2020年7月至9月，高新区原工委委员赵介仁组织市水利设计院、谢林港镇政府、湖南清溪文化旅游发展集团有限公司有关人员对该项目进行现场踏勘，会商设计方案，委托市水利设计院编制项目可研报告，区管委会召开书记专题会议，研究该项目工程规划方案和具体工作部署。

（二）做好项目可研技术和初步设计审查批复。2020年9月至10月，市水利局组织专家对可研技术审查，高新区原行政审批局召开可研审查会，对可研报告予以批复。2020年12月28日，市水利局组织召开项目初步设计报告评审会，会后设计单位根据审查意见对《初设报告》（送审稿）进行了修改、补充和完善，市水利局对修改后的《初设报告》作出了同意批复。

（三）成立项目建设指挥部，加强组织保障。根据区党工委书记专题会议纪要部署，成立了益阳高新区志溪河堤防加固工程建设指挥部，由原工委副书记向荣任政委，原工委委员赵介仁任指挥长，张新平、胡桦、曹尚、曾逸文、何静武任副指挥长，管委会办公室、社会事务局、建设局、产业发展局、财政局、征拆事务所、自然资源和规划局、生环分局、审计分局、乡村振兴办、谢林港镇、益阳高发投等单位为成员，加强项目建设的领导，强化各职能部门协调配合，保障项目建设顺利进行。

（四）启动项目招投标工作。2021年1月，益阳高发投启动了代建项目工程施工招投标和监理服务竞争性磋商，确定施工中标单位为湖南中交一公局集团水利工程有限公司（以下简称中交一公局公司），监理单位为湖南湖大建设监理有限公司。防汛指挥部办公大楼建设及其配套工程项目由谢林港镇人民政府于2021年1月先后启动竞争性磋商采购工作，并与成交单位签订合同。

（五）加强组织协调和现场调度指挥。原工委委员、项目指挥部指挥长赵介仁先后8次主持召开工程建设调度会议，就征地拆迁安置、项目预算评审、资金筹集拨付、优化施工环境、施工组织、工程进度、弱电线电杆迁移、项目设计变更等问题，组织相关单位和部门会商，并就项目建设中的有关事项作了安排部署和责任分工，确保了工程施工顺利推进。

（六）强化施工和安全质量监管。一是建立和完善管理制度。益阳高发投组建了项目法人，负责项目质量和安全现场监管。项目施工单位中交一公局公司与益阳高发投分别签订了《所属项目建设阶段安全生产目标责任状》《工程质量目标管理责任书》，建立了质量保证体系，成立了质量管理机构，落实了分工负责；监理单位制定了《监理规划》，明确监理工作目标，细化各分部分项工程监理实施细则；二是加强施工过程巡查巡视。施工单位严格落实自检、互检、专检三结合的工程质量检查监督制度，监理单位坚持关键部位、关键工序全过程旁站，重点部位全程跟踪旁站，对达不到规范要求的现场督促施工单位进行整改，共发出监理工程师整改通知12份；召开工地监理会议8次。项目法人益阳高发投、业主代表谢林港镇，市水利局、高新区开发建设局、市水利水电工程质量监督站采取不定期检查巡视，发出安全管理和工程质量存在问题整改通知书6份。

   （七）做好原材料和施工质量检测。施工单位、项目法人单位、监理单位分别委托湖南科创高新工程检测有限公司、湖南湘建智科工程技术有限公司、常德鼎信土木工程质量检测中心对原材料、回填土、混凝土、水泥稳定料、沥青混合料、道路弯沉进行自行检测、业主质量检测、监理质量检测，其中自行检测送检材料和试块1471组、业主质量检测送检材料和试块694组、监理质量检测送检材料和试块217组，经检测全部合格。

（八）组织工程完工验收。2022年12月16日，益阳高发投组织召开该项目单位工程完工验收会，并成立了由业主单位、项目法人、监理、勘察、设计、施工、质监机构、审计等单位代表组成完工验收工作组。验收工作组人员现场查看工程完成情况、工程质量，认真听取相关单位的工作汇报，核查该单位工程（暨合同工程）所有8个分部工程、1566个单元工程相关档案资料，对其中47处重要隐蔽关键部位单元工程进行联合验收，分部工程质量等级评定全部为合格，工程外观质量评定综合得分率83.1%，经质量监督机构核定外观质量等级为三级。经验收组充分讨论，同意通过验收。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。通过开展志溪河高新区段堤防加固工程资金绩效评价，全面了解、分析资金使用、管理和项目实施等情况，核实项目绩效完成情况，督促有关单位进一步完善相关制度，严格项目申报、评审、审批、实施、验收及后期管护等行为，规范资金分配、使用及管理，切实提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程。根据相关政策规定和益高财绩监〔2023〕30号文件要求，我公司按下列步骤开展了绩效评价工作。

1.前期准备。我公司抽调专人成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，设立了绩效评价指标体系，联系了相关部门和单位，确定了评价实施时间。

2.实施情况。项目绩效评价实施步骤：

（1）召开座谈会。组织业主单位、项目法人单位代表和财务、施工单位现场管理人员、谢林港镇财政所代表等召开座谈会，听取项目有关情况介绍；

（2）收集核查资料。收集项目立项、批复、招投标（采购）、项目实施全过程的相关建设验收资料、资金拨付明细及资金支付凭证等；核查相关制度是否完善，项目申报、评审、审批、实施、验收等程序是否合规，资金拨付手续是否齐全、是否存在截留、挪用等情况。

（3）现场查看。对志溪河高新区段6.98公里堤防加固各分部工程、堤外滩洲生态修复工程、防汛抗旱指挥部办公楼及其配套工程实施情况现场查看，走访堤防沿线村民，发放绩效评价问卷调查30份，了解社会公众和服务对象对项目实施的满意度。

（4）形成评价结论，撰写评价报告。通过对相关资料进行综合分析，按照确定的评价指标和标准，结合现场评价情况，得出评价结论，形成绩效评价报告。

五、绩效评价结果和主要绩效

根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得86.8 分，（详见附表：志溪河高新区段堤防加固工程资金绩效评价指标评分表），综合评价等级为“良”，主要绩效表现在以下几个方面：

（一）提升了北峰山垸一线防洪大堤抵御洪水能力，保障了人民的生命财产安全和重要交通设施、重点企业的安全。通过堤防加高培厚、堤顶加宽硬化，穿堤涵闸改造，解决了堤身单薄、局部堤段堤身渗漏、堤顶宽度不足、穿堤建筑物老化破损的问题，消除了防洪安全隐患，大堤防洪标准由十年一遇提高到二十年一遇，提高了北峰山垸防洪能力，大大减轻高新区防洪度汛负担，使得垸内的8640亩土地面积、7200人口和益桃一级公路、长石铁路、319绕城高速公路等重要交通设施以及竹凉席园区、凯迪生物发电厂等重点园区和企业的安全得到了有效保障，保证了高新区社会经济正常发展的需要。

（二）确保了北峰山垸灌排体系畅通，保障供水和水生态安全。项目区水资源丰富，但由于降雨时空分布不均，导致项目区存在着季节性缺水及内涝灾害的双重问题，由于沿线各穿堤灌排涵闸的老化破损不能正常运行，加剧了垸内的灌溉排水不畅，导致农田受灾受涝，影响水生态安全。通过灌排涵闸的改造和灌排渠道恢复，保证了引排水畅通，较好地解决了堤内5800亩良田灌溉水源问题，缓解了内涝灾害，保障供水安全和水生态安全。

（三）改善了防汛抗旱管理设施，保证了指挥系统高效运转。防汛抗旱指挥办公室的建成并安装视频会议系统，实现了谢林港镇、高新区镇区两级防汛抗旱指挥调度办公信息化、现代化，提高了及时处置险情的能力，提升了防汛应急抢险能力，同时满足了防汛值守、防汛物资储备需求，有效减轻了自然灾害对生产生活的影响。堤顶安装防汛路灯、堤肩安装了防汛砂石库围监控系统，方便了汛期夜晚间防洪巡查和砂石库围防汛物资使用日常监控。

（四）志溪河水生态环境得到改善和修复。该项目洲滩生态修复工程通过拆除堤外房屋15栋及谢林港镇区上游段洲滩上水泥预制场、开心跑马场遗留的硬化地坪，在洲滩上种植乔灌绿化苗木、草皮，自然景观得到了恢复；在河道两侧构建沉水植被带、浮叶植被带、挺水植被带，拦截地表径流带来的陆源污染物、有效净化水质，进一步削减河道污染负荷，促进河道生态环境改善及生物多样性快速恢复，改善志溪河流域水生态环境，减少入资江污染负荷，保障益阳城区饮用水水源地水质安全，形成了景美可赏、水清可游、岸绿可闲的自然新貌。

（五）完善了交通基础设施，美化了乡村环境。北峰山垸堤顶是谢林港镇的主要交通道路之一。原道路宽度仅3～4米，会车困难，且路面坑洼不平，难以满足防汛要求及镇域发展对交通的需要。该项目的建成，不仅解决了群众出行问题，满足了防汛要求，同时为当地群众、游客纳凉、休闲、骑行等活动提供了方便，还能与清溪村、北峰山垸村新农村建设形成联动，以周立波故居为历史文化底蕴，以北峰山垸新农村为乡村景观特色，以志溪河滨河湿地为港湾，有青山、有绿水、有故事，打造益阳新名片，扩大益阳乡村旅游纵深，促进益阳旅游事业发展，从而推动当地社会经济发展。

（六）群众满意度良好。该项目的建成，改善了当地村民居住环境和出行条件，消除了道路灰尘污染，群众的安全感、获得感、幸福感进一步提升。根据评价组人员深入北峰山垸村周家仑、简车园、陈家园、老官园4个村民组30户居民，就群众对该项目的满意度进行问卷调查，满意率为86.7%。

六、存在的主要问题和建议

（一）存在的主要问题

1.志溪河堤防加固和生态修复项目未按合同工期竣工。该项目合同工期为90天，2021年4月20日开工建设，计划2021年7月20日竣工。实际为2022年7月8日完工，比计划工期推迟353天。主要原因：一是天气不良等特殊原因影响。2021年4月至6月，小到中雨天气近40天不能施工；二是土地房屋征拆进展缓慢，到2022年3月才全部完成，再加上村民因拆迁安置问题影响了工程进度，导致施工难以持续开展。

2.堤顶内侧道路部分地段（加宽部分）出现开裂。经现场调查，有近三分之一的路段出现1cm～3cm不等的纵向开裂，个别地段出现横向开裂，特别是K0+680～0+750、K1+800～1+900、K4+450～4+600纵向开裂、沉降尤为明显。主要原因为该路基加宽部分大多为填方，路基压实不均匀，路基尚未趋于稳定，而旧路路基经多年沉降，路基已趋于稳定，造成了新老路基的不均匀沉降，导致路面纵向开裂。

3.K4+200防汛值班房（骑行驿站）外麻石地砖开裂。主要是征拆工作未到位，为确保项目施工进度，采用先修建防汛值班房，征拆到位后再进行房外地面基础填方，由于基础未能同时分层压实，新旧填土未有效黏合，新填土方沉降，导致房外的麻石地砖开裂。

4.少量绿化苗木未成活。经现场核实，K5+300～5+450堤外洲滩生态修复绿化乔木水杉有20棵枝叶干枯、凋落，已无成活可能。

5.堤防两侧边坡部分地段杂草丛生。主要是K0+000～0+900、K4+000～K5+000以及石马山河段1.34公里堤坝两侧杂草较深，其他地段有零星杂草，如不及时清除，杂草长期遮蔽草坪，抑制草坪的生长，将导致草坪枯萎。

    （二）相关建议

1.加强堤防道路的沉降观测、整治。一是加强堤防巡查巡视，做好堤防路面沉降观测，及时发现安全隐患。二是做好路面裂缝修补。采用裂缝修补灌缝胶、抗裂贴等对开裂路面修补，防止雨水渗入发生路基坍塌现象。三是采取综合措施进行路基整治。如对路面开裂错台、沉降较为严重地段建议采用钻孔灌浆法处理，将化学固化剂灌入路基内部，形成复合土体，提高路基强度和受力性能，减少沉降；在坡脚修建挡土墙，增强路基的稳定性。

2.整治防汛值班房外地面沉降问题。对沉降区域进行土方回填、压实、硬化，重贴麻石地砖，保持地面平整。

3.及时补植补种绿化苗木。代建单位应督促施工方在今年冬季或明年2月份前对未成活的乔木水杉按原有规格、数量补植补种，并做好日常养护工作，确保苗木全部成活。

4.做好堤防两侧堤坡杂草清砍。北峰山垸大堤堤顶加宽、道路硬化后，已成为谢林港镇区一条美丽的乡村旅游风景线。在质保期内，施工单位应履行质保责任，加强养护，采取砍青扫障等措施，确保种植的绿植正常生长。质保期过后，管理单位应根据杂草生长周期、杂草清砍工作标准，制定维护管理制度，每年根据管护用工实际，向区财政申报管护费用，提供资金保障。同时落实管护责任，及时组织杂草清砍工作，防止烧荒毁草现象，确保大堤堤坡美观常态化。

附表：志溪河高新区段堤防加固工程资金绩效评价指标评分表