关于益阳高新区
2023年预算执行与2024年预算草案的报告
益阳高新区管委会
2023年，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，益阳高新区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党中央决策部署和省、市各项工作安排，深入推进财政改革，兜牢“三保”底线，加强债务风险防控，助推园区产业发展，财政运行总体平稳。
一、2023年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2023年，高新区一般公共预算收入完成353700万元，其中全口径税收收入345846万元（不含增值税留抵退税）。实现地方一般公共预算收入（新体制）53108万元,为调整预算的88.76%，下降6.1%，其中：地方税收收入45254万元，为调整预算的90.81%，下降4.21%；非税收入7854万元，为调整预算的78.54%，下降15.7%。地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为85.21%，较上年提升1.68个百分点。2023年一般公共预算支出112057万元，同口径下降13.23%。
（二）政府性基金预算执行情况
2023年，高新区政府性基金预算收入完成651万元，为调整预算的100%，比上年下降59.74%，为污水处理费收入。2023年政府性基金支出完成137500万元，为调整预算的71.59%，下降72.42%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2023年，高新区1家国有企业纳入国有资本经营预算编制范围，上缴国有资本经营收入1000万元，为预算的384.62%。国有资本经营预算支出完成1224万元，加调入一般公共预算300万元，支出总计1524万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2023年，高新区社会保险基金预算收入完成11862万元（全部为城乡居民基金医疗保险基金收入），为预算的103.81%，增长34.54%，上年结余14782万元。社会保险基金支出完成11862万元，为预算的103.81%，比上年增长36.64%。收支相抵滚存结余14782万元。
（五）政府债务情况
2023年，高新区政府债务限额为123.94亿元，政府债务余额123.94亿元，控制在债务限额以内。其中，2023年新增政府债券1.88亿元。
回顾一年的预算执行和财政管理工作，主要有以下成绩和工作亮点：
1.挖潜力，强征管，奋力实现收入稳中提质。一是财政收入稳中提质。面对内生动力不强、需求不足等经济转型升级阻力，锚定全年收入目标，定期统筹调度，分析研判，精诚共治。2023年全年完成财政总收入353700万元，同比增长5.36%，税收占比、地方税收（市区）占比分别达97.78%、95.14%，收入质量稳居全市最高水平。二是全面盘活闲置资源资产。全面清查园区闲置国有资产，充分挖掘资产价值，完善盘活方式，加速产业投资，预计全年盘活资产15.85亿元，入库收益1.5亿元，其中：土地项目25个7.23亿元，门面等实物资产项目18个1.07亿元,债权股权项目18个3.64亿元。三是主动抓好立项争资。紧密跟踪上级政策动向，准确把握政策的支持方向、支持重点、支持范围，主动出击，抢抓机遇，精心策划包装，千方百计争取项目资金。全年争取专项债券和特殊再融资债券资金7.22亿元。
2.培产业，壮财源，聚力服务园区经济发展。一是纵深推进财源建设工程。加强组织领导，建立健全机制，继续围绕“两主一特”产业，筑牢骨干税源、培育新兴财源。全年实现工业税收9.75亿元，增长12.65%。二是精准落实惠企政策。不折不扣落实组合式税费支持政策，全年留抵退税3.64亿元，切实减轻企业税费负担；拨付财源建设、产业扶持等各类资金3.92亿元支持园区企业发展。三是助推企业稳步发展。主动开展融资对接，实地调研园区企业20余家，积极拓展对接渠道，帮助企业新增贷款20亿元以上。健全政府性融资担保体系，全年承担融资担保降费补贴95.44万元，累计为园区140家企业提供贷款担保12.2亿元，在保金额2.6亿元，有效缓解企业融资难题。扎实开展“金芙蓉”跃升行动，加强上市后备企业跟踪服务，全区13家企业纳入市级上市后备资源库，惠同新材成功上市。
3.抓改革，谋创新，全力提升财政治理效能。一是全面深化预算管理改革。牢固树立“过紧日子”思想，加强预算统筹，严格预算执行，严禁无预算、超预算执行，依托预算管理一体化系统，加强财政资金全流程动态监控。二是规范政府投资评审。充分发挥财政投资评审优势，严把评审质量关和资金节约关，全年完成滨河生活配套区等122个项目预(结)算审查，送审金额17.64亿元，审减1.84亿元，审减率达10.43%。三是依法依规加强财会监督。开展惠农补贴资金、农村“三资”管理、基本公卫资金、社保资金等专项检查7次,追缴违规领取惠农补贴资金14.84万元；聚焦财经纪律的9类重点问题，组织开展自查自纠，针对发现的问题，明确整改时限，维护财经秩序。
4.保民生，惠民利，竭力保障增进人民福祉。一是统筹财力稳“三保”。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，以预算管理一体化系统为抓手，加强财政运行监测，按月统计分析“三保”支出，切实兜牢“三保”底线，全年“三保”支出1.53亿元。二是做好民生资金保障。聚焦民生重点领域和关键环节，全年拨付乡村振兴、生态文明建设、科教文资金2.93亿元。不断深化人居环境整治，加快生态文明建设，不断提升群众生活品质。三是抓好惠民惠农补贴资金管理。全面梳理“一卡通”发放的惠民惠农补贴政策，健全管理机制，分工明确、责任清晰、相互配合，确保补贴资金及时、安全发放到位。发放涉农补贴资金6279.65万元,惠及群众10.45万户次。
5.防风险，护稳定，着力筑牢经济运行屏障。一是加强政府债务风险管控。积极筹措合规化债资金，全年化解隐性债务8.77亿元；严格控制政府债务规模，全年组织评估论证政府性投资项目8个，总投资约1.96亿元，较去年同期下降81.04%。二是管好用好政府债券。建立债券资金使用通报预警机制，严防挪用资金，严防资金闲置沉淀。加强专项债券绩效管理，对所有债券项目实施绩效自评与重点评价全覆盖。严格落实专项债券投向负面清单和违规使用处罚机制，确保资金合规使用。三是扎实防范化解涉众型非法集资活动风险。针对全区现有8家涉众型风险主体，按照领导包案、一案一策、分类处置的方式，定期研讨，管控维稳，将风险主体降至5家。启动了“衡福海案”首轮500万资金返还清退工作，研发投入专案集资信息查询核实小程序，完成兑付资金477.43万元。
二、2024年预算草案
2024年高新区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，实施更加精准、更可持续的积极财政政策，推进开源节流、提质增效，全力以赴抓收入、保支出、强改革、防风险，加大支出机构优化力度，集中财力办大事，落实党政机关过紧日子要求，兜牢基层“三保”底线，严格财政资金监管，严控一般性支出，严肃财经纪律，增强财政可持续性，为深入实施“三高四新”战略，助推高新区高质量发展提供有力保障。
贯彻上述指导思想，2024年预算编制遵循以下原则：
一是量入为出，量力而行。坚持量入为出原则，深化零基预算改革，坚持有多少钱办多少事，合理安排支出规模。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜住“三保”底线。落实过紧日子要求，严控一般性支出，降低行政成本。
二是科学精准，强化执行。预算编制保持与单位履行职能及事业发展相协调，与区级财力相匹配。完善预算支出标准体系，将支出标准作为预算编制的基本依据。强化部门主体责任，盘活存量资金，加大统筹力度，加快预算执行进度。
三是规范透明，注重绩效。加大预算公开力度，进一步推进单位预算公开，增强财政资金分配透明度；将市人大预算审查意见作为预算安排的重要依据；进一步深化部门预算绩效管理改革，加强绩效评价结果运用。
四是完善机制，防控风险。健全完善政府投资项目资金来源评估论证机制，合理确定财政承受能力；坚持尽力而为、量力而行的原则，确定政府保障范围和程度；规范政府举债融资，加强重大建设项目平衡管理，严防系统性风险。
（一）2024年预算编制情况
1.一般公共预算
2024年地方一般公共预算收入安排56294万元（新体制），增长6%，其中：地方税收收入安排47969万元，增长6%，非税收入8325万元，增长6%。地方一般公共预算收入56294万元，加上级补助收入51093万元、调入资金26029万元、上年结余13917万元，收入合计147333万元。
2024年一般公共预算支出安排134129万元，增长19.7%。加上解支出12683万元、年终结余521万元，支出合计147333万元。收支平衡。
2.政府性基金预算
2024年政府性基金收入安排0万元，未安排的原因是2022年征管体制调整后土地出让收入全部缴入市级金库。基金预算上级补助收入137410万元，主要是土地出让收入164951万元市级商业统筹19%扣除后的专项补助，加调入资金38000万元，收入合计175410万元。
2024年政府性基金支出安排144063万元，增长4.77%。加调出资金26000万元、专项债务还本支出5300万元，结转下年47万元，支出合计175410万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算
2024年，全区纳入国有资本经营预算编制范围的国有企业1家，按照益财企〔2018〕55号文件规定，盈利企业按30%上交利润，2023年国有资本经营预算收入安排95万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出95万元，其中：调入一般公共预算29万元，安排项目支出66万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算
2024年社会保险基金收入预算安排12129万元，增长2.25%，其中：保险费收入4332万元、利息收入159万元、财政补贴收入7638万元，加上年结余14782万元，收入合计26911万元。社会保险基金支出预算安排12129万元，增长2.25%，其中：基本医疗保险待遇支出11160万元，购买大病保险支出969万元。年末滚存结余14782万元。
（二）扎实做好2024年财政改革和预算管理工作
2024年是实施“十四五”规划的关键一年。益阳高新区将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，千方百计抓项目，优结构，促发展，切实增强经济活力、防范化解风险、保障改善民生，努力推动经济总体回升向好，为全面建设社会主义现代化新益阳贡献力量。
1.培植财源夯实保障能力。一是强化财源培植。始终坚持产业发展是财源建设和财政增收的首要任务，围绕“三高四新”“五好园区”加大财源培植力度，夯实财政可持续增收基础。二是强化收入征管。在强化主体税种征管的同时，进一步挖掘地方税种增收潜力，加强对市场薄弱环节重点行业、重点税源、重点企业的税费征管，做到依法征收，应收尽收。三是强化资金保障。积极争取上级政策、项目和资金，切实减轻财政负担；加快土地出让进度，确保拟供土地及时挂牌、收入分期有序到位；积极盘活长期低效运转、闲置的资产，全面提升资产资源使用效益。
2.全面深化财政管理改革。一是持续深化预算管理改革，规范政府预算收入和支出管理。利用预算管理一体化系统，加强预算管理全流程动态监管，强化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。二是推动预算绩效管理提质增效，完善预算绩效管理制度体系，加强财审联动，强化审计监督、绩效评价成果与预算安排和政策制定挂钩，做到花钱必问效、无效要追责。三是严肃财经纪律，健全财会监督体系，完善工作机制，提升财会监督效能，选取重点领域、重点单位和重点项目开展财政监督检查，切实保障财政资金使用合规合法、安全高效。
3.切实防范财政运行风险。一是兜牢三保底线。在预算执行和资金拨付上优先保障“三保”支出，加强国库库款预警监测，提升库款保障能力，确保“三保”不出风险。二是从严管控政府性投资。健全政府性投资项目资金来源评估论证机制，加强政府性投资项目决策风险防控，有效防控政府债务风险。三是助推园区国有企业建立健全市场化运营机制，进一步提升造血能力，提高抗风险能力，夯实园区经济社会稳健运行发展基础。
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