市六届人大常委会

第十二次会议资料

关于2018年上半年

益阳高新区预算执行情况的报告

——2018年8月30日在市第六届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

益阳高新区管委会

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受益阳高新区管委会委托，现将2018年上半年高新区预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、收入情况

上半年，高新区完成一般公共预算收入99339万元，为年度预算183800万元的54.05%，比上年同期增加4314万元，增长4.54%。其中：地方收入58495万元，为预算的50.42%，下降7.45%；上划中央收入30869万元，为预算的60.73%，增长32.09%；上划省级收入9975万元，为预算的58.82%，增长18.06%。

分收入项目看：高新区税收收入完成80394万元，增长23.89%。特别是三大主体税种因园区企业稳步发展、税收增幅较大，带动各项税收增加，其中：增值税32635万元，增长23.42%；企业所得税15282万元，增长53.16%；个人所得税8971万元，增长29.36%。非税收入完成18945万元，下降12.64%，主要是为改善收入结构主动压降虚增非税收入。

分行业看：工业企业完成税收17131万元，对比去年同期增加2668万元，增长18.45%，产业结构不断优化，各项指标平稳走高，呈现规模与效益同步提升的良好态势。建安房地产业完成税收40227万元，比去年增收16708万元，是增收贡献最大的行业，增长71.04%，月均增速均保持两位数以上。新兴产业快速发展，效益显现。其中：租赁和商务服务业完成税收6989万元，比去年同期增加4614万元，增长194.27%；科学研究和技术服务业完成税收1075万元，比去年同期增加602万元，增长127.27%；信息传输、软件和信息技术服务业完成1917万元，比去年同期增加1083万元，增长129.86%。虽然行业税收总量不大，但是增速较快，成为我区增收的重要组成部分。

2、支出情况

上半年，高新区完成一般公共预算支出41323万元,比上年同期增加9064万元，增长28.10%，主要是由于债务付息支出增长较多。

其主要支出项目完成情况：一般公共服务支出3980万元，增长19.66%；科学技术支出1361万元，增长1520.24%；社会保障和就业支出1814万元，下降10.38%；医疗卫生与计划生育支出470万元，下降26.45%；城乡社区事务支出3745万元，增长78.08%；农林水事务支出586万元，下降30.15%；资源勘探电力信息等事务支出4450万元，下降42.56%；住房保障支出3096万元，增长739.02%，主要是土地出让收入计提保障性住房资金安排的支出；债务付息支出19745万元，增长45.93%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，高新区完成政府性基金收入61432万元，为预算的80.3%。政府性基金支出62408万元，为预算的133.64%。收支大幅增长的原因，主要是楼市回暖，土地出让收入增加所致。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，高新区社会保险基金收入2320万元，为预算的40.24%，增长14.74%。其中：保险费收入1538万元，财政补贴收入780万元，利息收入2万元。

上半年，高新区社会保险基金支出2139万元，为预算的41.61%，增长93.93%。其中：社会保险待遇支出1987万元，大病保险支出152万元。影响社会保险基金收支增减的主要原因：一是城乡居民医疗保险个人缴费标准提高，由150元/人/年提高至180元/人/年；二是参保人数的增加，大学生参保人数对比2017年增加了6000余人。三是2017年秋季入学大学生的一般诊疗费在2018年列支；四是市级实行大病保险统筹；五是建档立卡人员政策内报销比例上幅10%，住院费用支出增加。

以上预算执行详见《益阳高新区2018年1-6月财政预算执行情况附表》。

二、上半年主要工作情况

今年以来，高新区认真落实中央、省市经济工作会议精神，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，突出招商引资和项目建设，统筹做好稳增长、惠民生、防风险各项工作，打造“实力、智力、活力、魅力”高新，不断强化财税管理，狠抓财政收入质量，圆满完成上半年财政各项任务。其主要表现为：

（一）财政收入继续增长，收入质量明显改善

上半年，高新区财政收入保持了强劲的增长势头，实现了财政收入“量质齐升”。税收收入完成80394万元，比上年同期增加15504万元，增长23.89%,占财政总收入的比重达80.93%，为高新区成立以来最好成绩。非税收入占比仅为19.07%。

从行业数据来看，一是工业税收持续增长。上半年，全区工业企业完成税收17131万元，对比去年同期增加2668万元，增长18.45%，工业产业结构不断优化，各项指标平稳走高，呈现规模与效益同步提升的良好态势。税收增长较快规模企业情况详见下表：

2018年1-6月税收增长较快工业企业明细表

二是建安房地产行业较快增长。我区房地产行业整体高速增长，大幅高于全市水平，主要由于高新区区域范围内“一园两中心”、“高铁新城”等重点项目的推进，极大带动了项目周边房地产的销售。从统计部门取得的数据看，上半年房地产投资110070万元，增长65.43%，商品房销售额304592万元，增长100.75%；相对应的房地产业税收也大幅增长，建安房地产业上半年税收合计40227万元，比去年增收16708万元，是增收贡献最大的行业，增长71.04%。

另外，新兴行业快速发展。随着我区出台了《益阳高新区支持企业自主创新若干措施(试行)》和《益阳高新区支持产业转型升级与质效提升的若干措施(试行)》等一系列文件，支持企业加大研发投入，大力发展新兴产业，新兴产业获得快速发展，效益开始显现。其中：租赁和商务服务业完成税收6989万元，比去年同期增加4614万元，增长194.27%；科学研究和技术服务业完成税收1075万元，比去年同期增加602万元，增长127.27%；信息传输、软件和信息技术服务业完成1917万元，比去年同期增加1083万元，增长129.86%。虽然行业税收总量不大，但是增速较快，成为我区增收的重要组成部分。

（二）加强支出管理，重点保障民生支出

上半年一般公共预算支出41323万元,比上年同期增加9064万元，增长28.10%，与GDP核算相关的财政八项支出12645万元，比上年同期增加3976万元，增长45.86%。一是今年上半年，区财政统筹安排预算内资金和政府性基金45180万元，支持园区基础设施建设、促进产业转型升级与质效提升，鼓励企业技术创新、结构调整和节能减排，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收；二是确保民生资金及时足额到位。区级年初预算安排专项扶贫资金300万元，大幅超过区级安排资金占上级扶贫资金90%比例要求，为实现精准脱贫目标提供坚实支撑；落实了社保资金提标政策，机关事业单位退休人员基本养老金、城乡低保资金和五保供养等按政策提标扩面落实到位，做好了被征地农民养老保险工作。上半年共发放七类社保资金15360人次684.45万元；三是支持乡村振兴。区级年初预算统筹安排乡村振兴工程资金1.3亿元，为推进乡村振兴提供了财力支撑。

（三）完善机制建设，稳步推进财政管理改革

一是深化预算管理改革。进一步规范部门预算收支管理。出台了《预算执行进度定期通报制度》、《公务卡刷卡率执行进度定期通报制度》等文件，并根据文件统计了单位执行情况，进一步加强支出管理。积极推进信息公开。新建了高新区财政网站，按照预算公开的要求全面完成了2018年政府预算和部门预算信息公开、2017年政府决算信息公开，财政信息公开的内容更加全面、规范。二是完善财评工作机制。今年五月，财评中心到长沙高新区、长沙县和桃江县财政局投资评审中心交流学习，汲取了其他区县的先进工作经验，进一步提高了财评工作的管理水平，拟定了《益阳高新区政府投资建设项目管理若干规定（征求意见稿）》、《益阳高新区管委会办公室关于进一步加强财政投资评审工作的通知（征求意见稿）》、《关于进一步规范财政投资评审项目资料送审有关事项的通知》等制度文件，提高工作效率和送审质量，确保财政投资评审工作顺利开展。同时，坚持现场查勘，从源头控制造价，一切从提高财政资金使用效益出发，针对每个项目的实际情况进行分析。三是推进政府采购信息化建设。今年上半年，我局已启动政府采购电子化系统建设，预计8月份可以完成上线。系统上线后，所有采购程序皆可以在网上进行，简化了采购流程设置，减少了审批手续，让“信息多跑路，当事人少跑腿”，更好的服务于采购人。四是以绩效促进财政资金使用提质增效。在绩效评价方面，选取社会关注度高的项目予以重点评价，今年上半年，我局已初步完成梓山西路两侧绿化工程和迎宾中路绿化工程重点绩效初步评价，并选取了黑臭水体勘察摸底项目、园区企业通水、电、气项目和东部产业园提升泵站项目进行经济效益评价，通过绩效评价，确保财政资金使用绩效，使建设项目质量大幅提升，环境净化、美化大幅提高。

（四）强化债务管理，防范化解债务风险

上半年，高新区认真贯彻落实党中央、国务院、省、市决策部署，积极采取措施，全面规范举债融资行为，加强政府性债务管理，切实防控债务风险，取得明显成效：建制度，坚持债务管理制度化，加强组织领导，健全管理机制，成立工委书记任组长的政府性债务管理领导小组，加强政府债务工作管理和协调；梳理中央、省、市关于举债融资管理的政策规定，印发《地方政府债务管理资料政策制度汇编》，规范融资行为；制定了《高新区防范和化解政府性债务风险工作方案》、《高新区政府性债务风险应急处置预案》，依法举借债务，明确部门职能、职责，建立预警和分级响应机制，明确风险防控底线，有效防范债务风险。抓整改，整改收回财政担保函、承诺函，管委会会议纪要7件，涉及债务26.08亿元；整改关键时点特别是2017年7月15日金融工作会议后违规融资两笔，归还债务0.7亿元。降规模，安排拨付资金7.75亿元偿还债务本息，减少债务规模5.47亿元，确保资金链不断裂，防控了风险。压投资，按照“停、缓、调、撤”思路，压减区级建设项目5个，压减投资规模20.46亿元（其中停止实施朝阳产业园PPP项目压减投资15.72亿元，其他项目压减投资4.74亿元）；暂停实施市级重点项目2个，压减投资规模8.68亿元（其中梓山湖底隧道工程4亿元、便民服务中心4.68亿元）；两项合计压减投资29.14亿元。重置换，2018年上半年向上申报争取债券额度6.63亿元，其中新增债券0.3亿元，置换债券5.27亿元，或有债务转化政府债务1.06亿元（全市仅高新区争取了或有债务的置换额度），提前偿还2019年、2020年到期企业债券6亿元，且每张企业债券溢价补偿仅0.24元，创造近年来全国、全省最低债券提前置换补偿标准，减少溢价补偿成本支出近2000万元。累计争取债券资金45.65亿元，每年减少融资利息支出1.3亿元以上。促发展，强化项目建设、招商引资。统筹安排预算内资金和政府性基金3.5亿元，支持园区基础设施建设，发挥园区承载项目、吸纳投资能力；加大产业扶持力度，积极培植税源，出台益阳高新区《支持企业自主创新若干措施》、《支持产业转型升级与质效提升的若干措施》两个文件，安排财源建设资金5000万元、产业扶持和科技创新资金15000万元、项目建设扶持资金10000万元支持招商项目引进、建设、科技创新，培植了后续财源；加大土地储备和出让力度。结合市“铁拳行动”，安排资金2亿元支持征地、拆迁、查违、折违工作，推动土地收储、土地出让，增加政府性基金收入，缓解还本付息压力。推改制，将高新区平台公司打造成为市场化、实体化运作的公司，全面实行政企分离，在现有公司架构上设立5个部门、成立6个子公司，目前董事会成员、监事会成员及主持工作的中层干部已经到位，各项前期工作正快速推进，争取尽快把公司建成涵盖建筑施工、房地产、旅游、物业管理、投资等全方位的集团公司，形成收入稳定、可持续发展的高度市场化运作的公司，通过自身“造血”代替财政、金融机构“输血”，有效化解债务风险。 

（五）强化财政监管，规范财政运行秩序

一是提高预算执行效率。按照《预算法》要求，及时批复预算和下达资金，严格控制预算调整事项，提高预算执行的均衡性和规范性。二是坚定不移地推进国库集中收付制度改革，将应纳入国库集中收付制度管理的资金全部纳入集中收付。三是加大专项资金、扶贫资金和会计信息质量等监督检查力度。对城管分局、奥管中心等3个预算单位的会计信息质量、三公经费使用、财政政策执行情况等进行检查，督促预算单位建章立制。联合纪监、审计对5个预算单位“纠四风”情况进行专项检查，督促落实中央八项规定精神。联合扶贫办、审计加大对扶贫资金监督检查力度，纠正项目申报弄虚作假，虚报冒领、套取骗取扶贫资金、截留、挪用、贪污和浪费扶贫资金的行为。四是加强财政内控建设。严格财政资金管理岗位责任制，出台了《内部控制基本制度》，印发了《财政资金安全检查实施方案》，重点对岗位设置、印鉴管理、账户管理、会计核算、票据管理等方面做出明确规定，强化内部流程控制，健全岗位间相互独立、相互配合、相互制约的机制，确保财政资金和财政干部“两个安全”。

三、下半年主要工作措施

下半年，我们将认真贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，全面落实区工委、管委会决策部署以及市人大有关决议要求，严格遵循《预算法》各项规定，进一步加强财政运行管理，确保圆满完成全年预算收支目标任务，助推高新区经济社会持续健康发展。

（一）强化收入组织管理，确保年度任务完成

一是加强收入征管，严防跑冒滴漏，确保财政收入的稳定较快增长；二是加强重点企业税源监控。持续强化重点税源企业的联系走访，主动深入跟踪服务强化督导落实，安排专人对接上门定税。对临界点和起征点以下的纳税户进行全面清理，查找漏征漏管户；三是全面加强建筑行业税收管控，确保区外施工企业在高新区全额纳税；四是科学研判经济走势对税收结构和入库进度的影响，充分发挥税收管理系统大数据信息平台优势，加强税收征管调度，提高了税收管理精细化水平。

（二）强化支出管理，提高资金使用效率

一是强化预算管理。严格控制追加预算，提高预算管理的规范性和透明度，建立预算管理与绩效管理、投资评审、政府采购和资产管理有机结合的机制，健全预算支出执行管理制度。二是从严控制“三公”经费等一般性行政支出，禁止无预算或超预算开展公务活动，力争“三公”经费支出在去年基础上有所下降。三是财政支出重点向民生领域和经济发展的重点领域倾斜，着重围绕社会保障等八个方面民生工程办好惠民实事，预算中足额安排各项改革应负担资金，不留缺口，促进民生兑现和社会事业的健康发展。四是加大财政监督力度。把财政监督嵌入预算管理全过程，实行预算编制同步监督、预算执行动态监控；推进信息化监督，对预算指标管理、国库集中支付、非税收入汇缴结算和各类打卡发放系统，实行网上实时监控，积极推动“互联网+政务”平台建设。

（三）强化债务风险管控，推动平台公司转型

一是进一步严控投资，合理压减政府建设项目。按照省委、省政府统一部署的“停、缓、调、撤”总体思路，对高新区投资建设的重点项目进行清理。二是从投资评审、政府采购、绩效评价、资产监管等着手，进一步优化规划、设计，大力压减投资，提高财政资金使用效益。三是积极推进全区PPP工作，运用PPP发展模式能撬动社会资本参与高新区建设，形成多元化、可持续的资金投入机制，减轻政府债务压力。四是助推平台公司转型改制。督促资产经营总公司尽快按照经市政府常务会议审议通过《改制方案》完成转型改制，为市场化运营的国有企业，依法依规开展市场化融资。五是积极争取债券额度。为缓解政府偿债压力，降低融资成本，拉长偿债期限，积极向上申报债券额度。

（四）深化财政改革管理，提升资金使用绩效

一是继续强化预算管理。提高年初预算的到位率，重点向民生领域和经济发展领域倾斜。规范财政资金审批流程，简化审批程序，优化资金拨付流程。二是继续推进财政投资评审工作。加快财政投资评审工作的制度建设，严肃工作纪律，提高评审质量，全力确保重点项目的财评质量和进度，为区重点项目保驾护航。三是继续完善政府采购管理。通过政府采购电子化系统，减少审批程序，使采购程序更加简单明了公正透明。四是继续推进预算绩效管理。提高部门使用财政资金的绩效意识，积极融入第三方评价机制，开展重点项目评价。五是加快推进PPP项目。及时解决PPP项目实施过程中存在问题，统筹推进项目实施。

（五）认真做好审计整改，提高财政管理水平

认真整改预算执行审计中指出的预算管理和预算执行中存在的问题，认真落实人大的决定决议，进一步提高财政管理水平。

以上报告，请予审议。

附件：2018年上半年高新区预算执行情况附表.xls