关于益阳高新区2023年财政决算草案
及2024年上半年预算执行情况的报告
——2024年8月28日在益阳市第七届人民代表大会常务委员会
第二十一次会议上
益阳高新区管委会
益阳市人民代表大会常务委员会：
按照《中华人民共和国预算法》有关规定，现将益阳高新区2023年财政收支决算（草案）及2024年上半年预算执行情况报告如下：
一、2023年财政决算情况
（一）一般公共预算决算情况
2023年，完成地方一般公共预算收入53109万元，为预算的88.76%，下降6.1%。加上级补助收入83818万元、债务转贷收入19557万元、上年结转6823万元、调入资金28541万元、动用预算稳定调节基金6000万元，收入总计197848万元。完成一般公共预算支出112790万元，下降12.66%，加上解等其他支出85058万元，支出总计197848万元，收支平衡。
（二）政府性基金决算情况
2023年，完成地方政府性基金预算收入651万元，为预算的100%。加上年结余、债务转贷收入等333078万元，收入总计333729万元。完成政府性基金预算支出86777万元，下降82.59%，加上解支出等其他支出246952万元，支出总计333729万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2023年，完成国有资本经营预算收入1000万元，为预算的384.61%，加上级补助收入等172万元，收入总计1172万元。完成国有资本经营预算支出724万元，加调出资金等448万元，支出总计1172万元，收支平衡。
（四）社会保险基金决算情况
2023年，完成社会保险基金预算收入10784万元，为预算的94.37%，增长22.3%。完成社会保险基金预算支出7676万元，为预算的75.96%，下降11.57%，年末滚存结余17633万元。
（五）2023年财政决算有关情况
1、上级转移支付情况。2023年，转移支付收入83818万元，增长19.58%。其中：一般性转移支付27190万元，增长133.33%；专项转移支付41679万元，下降4.17%；返还性收入14949万元，与上年一致。
2、结转资金使用情况。2023年，一般公共预算上年结转6823万元，支出6023万元。
3、预算稳定调节基金使用情况。2023年，动用预算稳定调节基金6000万元，年末余额为0万元。
4、预备费使用情况。2023年，预备费预算2500万元，调减2410万元统筹用于巡视整改相关支出，实际动用90万元用于灾害防治及应急管理支出。
5、政府债务情况。2023年，地方政府债务余额123.94亿元，在法定政府债务限额以内。全年债券还本付息支出23.24亿元，其中：一般债券还本付息支出2.54亿元、专项债券还本付息支出20.7亿元。2023年，市本级下达高新区新增债券资金2.78亿元，已纳入2023年预算调整方案。
6、财政资金绩效评价情况。2023年，组织对100万元（含）以上的项目开展绩效运行监控，选取部分项目实施了重点绩效评价，对绩效评价中发现的问题，督促相关单位限期整改，确保问题有对策、建议有回应、整改有效果。
2023年，高新区财政运行基本平稳，但在预算执行中依然面临不少的困难和挑战。收入方面，地方税收整体呈下降趋势，土地出让收入锐减，财政收入难以达到预期目标，而招商引资成效显现仍需时日。支出方面，新增支出较大，且刚性支出难以压减，尤其是园区招商项目相关配套建设等受财力制约安排严重不足，财政收支矛盾日益凸显。
二、2024年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月，完成地方一般公共预算收入26534万元，为预算的47.13%，下降13.51%，其中：税收收入21767万元，为预算的45.38%，下降17.38%；非税收入4767万元，为预算的57.26%，增长10.02%。一般公共预算支出51397万元, 为预算的42.6%，下降1.60%。
（二）政府性基金预算执行情况
1-6月，全区政府性基金预算收入54623万元，为预算的39.75%，增长213.24%。政府性基金预算支出57739万元，为预算的40.08%，下降31.53%。
（三）国有资本经营预算执行情况
1-6月，全区未发生国有资本经营预算收支。
（四）社会保险基金预算执行情况
1-6月，全区完成社会保险基金预算收入5600 万元，为预算的46.17%，下降3.87%。社会保险基金预算支出5342万元，为预算的44.04%，增长135%。
（五）政府债务相关情况
截至6月，地方政府债务余额127.79亿元，其中2024年新增专项债务3.85亿元，在法定政府债务额度以内。上半年债券还本付息支出4.11亿元。
（六）上半年预算执行的主要特点及存在的问题
1、地方税收整体呈下降趋势。今年以来，收入形势不容乐观，部分行业税收大幅减收：一是工业税收对比上年7.75亿元减收4.81亿元，下降62.05%，二是建安房地产行业税收对比上年同期4.96亿元减收3.28亿元，下降66.13%。
2、基金预算中土地收入锐减。1-6月，高新区土地出让收入仍未破零，市场主体拿地意愿不高，年度土地收入能否达到预期，存在较大的不确定性。
3、集中财力确保平稳运行。一是坚持把“三保”支出在预算安排和资金拨付的优先顺序，坚决守住“三保”底线。二是强化资金计划，聚焦产业发展等重点领域资金需求，确保有限的资金用到刀刃上，助力园区平稳有序发展。
4、严控投资防范风险隐患。一是围绕打好发展六仗，不断增强忧患意识，严防债务“爆雷”，确保社会大局稳定。二是严格控制政府投资项目数量及规模，严禁新增隐性债务。
三、下半年工作重点
（一）加大财源培植增加可用财力。一是持续加强财源建设，确保年度收入完成。二是压实部门责任，形成部门协作、上下联动、齐抓共管的财源建设工作格局。三是强化督查考核机制，建立健全财源建设工作考核体系，严格兑现奖惩。
（二）深化预算管理提升管理效能。一是全面推进零基预算改革，推动财政资金优化配置和高效使用。二是贯彻落实党政机关习惯过“紧日子”政策措施，勤俭办一切事业。三是强化政府投资项目资金来源评估论证，推动绩效管理提质增效，提升财会监督效能。
（三）加快国企改制提升盈利能力。一是加速推进国企改制，稳妥有序精简人员、节约运营成本，实现瘦身健体提质增效。二是围绕市场化经营，挖掘经营业绩新亮点，拓宽市场经营业务，形成新的利润增长点。三是围绕基础设施建设，构建多元化业务体系，拓展区内区外业务，扩大产值增加营收。
（四）努力盘活三资提升保障能力。一是探索制定分类盘活“三资”工作方案，打好处置盘活“组合拳”。二是聚焦园区“城市管家”“公共停车（场）位”等优质资源分类制定方案，实现资源经营权公开挂牌出让。三是推动存量闲置土地挂牌出让，发挥闲置资产使用效益，缓解当前财政资金压力，提升财政保障能力。
（五）加强风险防范守住安全底线。一是兜牢“三保”底线，始终将“三保”保障作为财政管理的重中之重，确保“三保”不出问题。二是防范支付风险，加强资金计划管理，根据轻重缓急有序安排库款支出。三是强化风险源头管控，逐步消化存量，严控债务增量，确保债务不“爆雷”、资金不断链。
以上报告，请予审议。
高新区2023年度重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明.docx
关于益阳高新区2023年财政决算草案及2024年上半年预算执行情况附表.pdf