关于益阳高新区2024年预算
执行情况及2025年预算草案的报告
益阳高新区管委会
2024年，在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督支持下，高新区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党中央决策部署和省、市各项工作安排，严格执行市七届人大四次会议和市人大常委会各项决议决定，助推园区产业发展，财政运行基本平稳。
一、2024年预算执行及财政运行情况
（一）一般公共预算执行情况
2024年，高新区一般公共预算收入（预计完成数，下同）310880万元，其中全口径税收收入283231万元（不含增值税留抵退税）。实现地方一般公共预算收入61301万元,为调整预算的108.89%，对比上年增长15.43%，其中：地方税收收入33652万元，为调整预算的70.15%，对比上年下降25.64%；非税收入27649万元，为调整预算的332.12%，对比上年增长252.04%。2024年一般公共预算支出103762万元，对比上年下降8%。
（二）政府性基金预算执行情况
2024年，高新区政府性基金预算收入20984万元，为调整预算的51.68%，比上年增加3123.35%。2024年政府性基金支出88453万元，为调整预算的91.4%，对比上年增长1.93%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2024年，高新区1家国有企业纳入国有资本经营预算编制范围，上缴国有资本经营预算收入95万元，为预算的100%。国有资本经营预算支出66万元，主要用于企业发展，加上调出至一般公共预算29万元，支出总计95万元。
（四）政府债务情况
2024年，高新区政府债务限额为137.67亿元，政府债务余额137.67亿元，控制在债务限额以内。其中，2024年新增政府债券14.25亿元。
（五）主要财税政策和人大预算决议落实情况
1.抓收入，夯实财政保障基础。一是持续抓收入征管，聚焦税收征管薄弱环节，发挥部门协同作用，堵塞征管漏洞，确保应征尽征。二是加强财源培植，围绕“两主一特”产业，精准招大引强扩增量，拨付各类扶持资金1.5亿元；贯彻落实减税降费政策，全年留抵退税2.1亿元，切实减轻企业税费负担。三是推进国有资源（资产）盘活，积极拓展资产变现通道，全年实现特许经营权收入4.06亿元。
2.优结构，财政保障精准有效。一是严格落实过“紧日子”要求，硬化预算刚性约束，从严审核一般性支出和非紧急、非必要项目支出。二是切实兜牢“三保”底线，全年安排“三保”支出1.66亿元，确保园区平稳运行。三是强化重点支出保障，统筹各类资金3.67亿元，保障重点产业、重大项目资金需求，助力园区提质增能快速发展。四是聚焦园区试点改革，紧扣“瘦身、强能、提质、增效”目标，积极筹措财政资金0.3亿元，全力保障各项涉改支出。
3.推改革，提升财政管理效能。一是提升财政资源统筹效能，推进部门单位收入统筹、跨部门资金统筹和闲置资产统筹工作，全面整合财政资源，深化零基预算改革。二是提升预算绩效管理质效，推行事前绩效评估，将绩效管理实质性嵌入预算编制、执行、监督全过程。三是优化国库集中支付管理。优化国库单一账户体系业务流程，规范财政和单位零余额账户及银行存款账户的管理。
4.防风险，确保财政平稳运行。一是完善债务管理机制，规范债务管理，化解存量债务，防范化解债务风险。二是严格规范政府投资行为，全年组织评估论证政府性投资项目11个，总投资1.88亿元，同比下降30.88%。三是积极化解隐性债务，督促国有公司落实资金来源，全年预计化解隐性债务3.5亿元，确保不出现债务违约事件。四是积极争取债券额度，争取隐债置换额度8.88亿元，上报土地储备债券项目32个，申报债券需求约55.76亿元。
二、2025年预算草案
2025年高新区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察湖南重要讲话和指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，推动科技创新和产业创新融合发展，实施财政零基预算改革，优化财政支出结构，推动财政资源深度统筹，建立大事要事保障机制和节约型财政保障机制，增强财政统筹平衡和抗风险能力，推动财政可持续发展。
（一）2025年预算编制情况
1.一般公共预算。
2025年地方一般公共预算收入安排40219万元，剔除2024年机构改革、特许经营权出让等一次性因素影响后，同口径增长5.59%，其中：地方税收收入安排35839万元，增长6.5%，非税收入4380万元，同口径下降1.28%。地方一般公共预算收入40219万元，加上级补助收入42353万元、调入资金20515万元、上年结余18309万元，收入合计121396万元。
2025年一般公共预算支出安排76707万元，下降26.07%。加上解支出35320万元、债务还本支出8612万元、年终结余757万元，支出合计121396万元。收支平衡。
2.政府性基金预算。
2025年政府性基金预算收入安排40700万元，增长93.96%。加上级补助收入34824万元、上年结余1485万元、调入资金54221万元，政府性基金预算收入合计131230万元。
2025年政府性基金预算支出安排110495万元，增长24.92%。加调出资金20500万元，结转下年235万元，政府性基金预算支出合计131230万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算。
2025年，纳入区级国有资本经营预算编制范围的1家国有企业，按照30%上交利润，国有资本经营预算收入安排50万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出50万元，其中：调入一般公共预算15万元，安排项目支出35万元。收支平衡。
（二）2025年财政改革和预算管理工作要点
2025年，面对更加严峻的经济形势，高新区将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，不断夯实财政保障基础，优化财政支出结构，提升财政管理质效，全面提升财政服务大局能力。
1.聚焦财源要点，增强财政综合实力。一是积极培育优质税源，推动信维产业园、碳谷产业园等项目量产达效，推进大山机械、明塑科技等项目开工投产，夯实财政增收基础。二是加强国有三资盘活，加力盘活现有资源（资产），策划文旅、市政设施经营权出让，增加财政可用财力。三是提高资金保障水平，争取上级政策、项目和资金，减轻财政负担；加快土地出让进度，确保拟供土地及时挂牌、收入分期有序到位。
2.把握支出重点，提高财政保障能力。一是坚持过紧日子不动摇，完善节约型财政保障机制，提高预算约束刚性，严控预算追加。二是严格安排支出预算。围绕省、市重大决策部署，统筹本级财力来源，按照“三保”支出、政府债务还本付息支出、年度大事要事保障清单事项支出、部门必须开展的一般事业发展支出、其他支出的顺序进行保障，支撑经济社会高质量发展。
3.突出改革亮点，激发财政管理活力。一是在零基预算改革上发力，打破基数概念和支出固化格局，创新预算管理方式，切实增强财政统筹平衡能力。二是在绩效管理上发力，提升绩效目标质量，加强绩效运行监控，强化绩效结果运用，提升预算管理绩效水平。三是在改革赋能上发力，做大做强国有企业，提升国企经营能力，推动重点项目建设。
4.防范风险难点，增强持续发展定力。一是牢固树立底线思维，建立财政运行定期监测机制，滚动评估运行风险，提高风险预警处置能力。二是坚决防范债务风险，严禁新增隐性债务，切实防范化解债务风险；全力争取用于化解存量隐性债务的专项债券额度向我区倾斜。三是严格执行财经纪律，加大重点领域财会监督力度，坚决查处和纠正各类财经违法违规行为。
附件：
关于益阳高新区2024年预算执行与2025年预算草案（附表）.xlsx
