益阳市人民代表大会常务委员会：
按照《中华人民共和国预算法》有关规定，现将益阳高新区2024年决算草案及2025年上半年预算执行情况报告如下：
一、2024年决算情况
（一）一般公共预算决算情况
2024年，完成地方一般公共预算收入61728万元，为预算的109.65%，增长16.23%，加上级补助收入68719万元、债务转贷收入1718万元、上年结转14714万元、调入资金29万元，收入总计146908万元。完成一般公共预算支出92432万元，下降18.05%，加上解支出31056万元、债务还本支出1710万元、调出资金7613万元，结转下年支出14097万元，支出总计146908万元，收支平衡。
（二）政府性基金决算情况
2024年，完成地方政府性基金预算收入21064万元，增长3135.64%，加上级补助8304万元、债务转贷收入188443万元、上年结余6606万元、调入资金50329万元，收入总计274746万元。完成政府性基金预算支出132901万元，增长53.15%，加上解支出145万元，债务还本支出141700万元，支出总计274746万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算决算情况
2024年，完成国有资本经营预算收入95万元，为预算的100%，加上级补助收入24万元，上年结余148万元，收入总计267万元。完成国有资本经营预算支出90万元，加调出资金29万元，结转下年支出148万元，支出总计267万元，收支平衡。
（四）社会保险基金决算情况
2024年下半年高新区体制调整，社会事务划转赫山区，无社会保险基金决算。
（五）2024年财政决算有关情况
1.上级转移支付情况。2024年，一般公共预算转移支付收入68719万元，下降18.01%。其中：返还性收入14949万元，与上年一致；一般性转移支付8439万元，下降68.96%；专项转移支付45331万元，增长8.76%。
2.结转资金使用情况。2024年，一般公共预算上年结转14714万元，主要用于卫生健康、资源勘探工业信息、科学技术、住房保障等支出。
3.预算稳定调节基金使用情况。2024年未动用预算稳定调节基金，年末余额为0万元。
4.预备费使用情况。2024年，预备费预算2000万元，调减1977万元统筹用于其他支出，实际动用23万元用于灾害防治及应急管理支出。
5.政府债务情况。2024年，地方政府债务余额137.67亿元，在法定政府债务限额以内。全年债券还本付息支出5.06亿元（本金0.53亿元、利息4.53亿元），其中：一般公共预算债券付息支出0.55亿元、政府性基金预算债券还本付息支出4.51亿元（本金0.53亿元、利息3.98亿元）。
6.财政资金绩效评价情况。2024年，组织对预算安排的50万元（含）以上的项目开展了绩效运行监控；对19个部门、35个50万元（含）以上的项目开展了绩效自评；对5个项目和1个部门整体支出实施了财政重点绩效评价。
2024年，高新区努力挖潜增收，严控支出规模，财政运行基本平稳，但在预算执行方面仍面临不少问题和挑战，如：骨干财源税源不多，财政增收基础不稳，欠税追缴手段有限，刚性支出难以压减，支出历史欠账太多，财政收支矛盾尖锐。
二、2025年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月，完成地方一般公共预算收入23684万元，为预算的58.89%，下降10.74%，其中：税收收入16959万元，为预算的47.32%，下降22.09%；非税收入6725万元，为预算的153.54%，增长41.07%。一般公共预算支出27738万元, 为预算的46.52%，下降46.03%。
（二）政府性基金预算执行情况
1-6月，全区政府性基金预算总收入119652万元，为预算的158.43%，增长119.05%。政府性基金预算总支出26462万元，为预算的23.95%，下降54.17%。
（三）国有资本经营预算执行情况
1-6月，全区未发生国有资本经营预算收支。
（四）上半年预算执行的主要特点及存在的问题
1.财政收入增收乏力。一般公共预算方面。上半年高新区全区上下齐心协力、攻坚克难，顺利完成了地方一般公共预算收入“双过半”目标任务（市区两级），但税收收入同比下降18.53%，一是宏观经济环境错综复杂，企业发展动能不足；二是去年一次性税源基数大，城镇土地使用税、土地增值税去年集中清缴今年形成真空，1-6月入库同比分别下降22.97%、91.76%。政府性基金方面。一是土地市场持续低迷，1-6月土地出让收入未破零，招商引资项目落地少，工业用地拿地不多，商住用地几乎没有市场主体有拿地意愿；二是资产资源盘活进度偏慢，年初目标实现存在不确定性。
2.财政运行总体平稳。1-6月，高新区加强财政资源统筹，合理安排支付计划，财政运行基本平稳。一是抢抓政策机遇争取化解政府拖欠企业账款专项债券补充财力，一定程度上缓解了园区支付压力；二是提前谋划资金计划，有序安排资金拨付顺序，坚持“三保”优先序位，聚焦产业发展、征地拆迁、涉改维稳等重点领域资金需求，确保有限的资金用到刀刃上；三是严控投资防范风险隐患，严格控制政府投资项目数量及规模，严禁新增隐性债务，稳妥化解存量债务，严防债务“爆雷”，确保社会大局稳定。
三、下半年工作重点
（一）推进财源建设，夯实财政增收根基。一是持续涵养财源税源，扶持园区产业项目做强做大，助推已投产项目量产增效，已完成项目投产达效，夯实财政增收基础；二是强化收入征管，落实征管部门主任责任，盯紧薄弱环节，集中力量攻坚，全力追缴欠税，确保应收尽收；三是全力盘活资产资源，积极助推“清溪片区自然资源组合供应项目”挂牌出让，加快“三类”用地盘活与处置，整合辖区内零星地块出让，力争商住、商业地块供应取得新突破。
（二）深化管理改革，提高资金使用效能。一是全面推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，清理整合现行政策和项目，将预算评审机制落实到位，合理优化财政资金分配使用；二是严格落实过“紧日子”要求，勤俭节约办一切事业，硬化预算刚性约束，加强预算执行监控，严把支付审核关口；三是抓好预算绩效管理工作，全方位、多层次推进绩效目标管理，加强事中运行监控，强化绩效评价结果应用，不断提升财政资金使用效益。
（三）筑牢风险防线，守住财政运行“安全线”。一是兜牢“三保”底线，始终把“三保”支出放在预算安排和资金支付的第一优先顺序，确保“三保”不出问题；二是切实防范化解债务风险，以全口径、全流程、全链条债务管理为核心，严控债务增量，逐步消化存量，确保债务不“爆雷”、资金不断链；三是严格履行财经纪律。进一步健全完善财会监督机制，加大重点领域财会监督力度，强化财经纪律刚性约束，严厉查处和纠正各类财经违法违规行为。
以上报告，请予审议。
益阳高新区2024年度重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明.docx
关于益阳高新区2024年决算草案及2025年上半年预算执行情况附表.pdf